Приказ от 18.11.2011 г № 161-ОД
Об утверждении порядка установления лимита остатка кассы получателей бюджетных средств Волгограда и учреждений, лицевые счета которым открыты в департаменте финансов администрации Волгограда
Настоящий приказ разработан в целях реализации Положения о правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ, утвержденного Центральным банком Российской Федерации от 05.01.98 N 14-П, и на основании заключенного муниципального контракта с открытым акционерным обществом "Акционерный коммерческий банк "КОР" (далее - Банк) от 03.10.2011 N 0129300014911002368-0033127-01 (далее - муниципальный контракт) приказываю:
1.Лимит остатка наличных денежных средств в кассе (далее - лимит остатка кассы) получателей бюджетных средств Волгограда (далее - участники бюджетного процесса Волгограда) и учреждений, лицевые счета которым открыты в департаменте финансов администрации Волгограда (далее - неучастники бюджетного процесса Волгограда), установить с учетом следующих особенностей:
1.1.Лимит остатка кассы устанавливается Банком Департаменту по каждому расчетному счету на балансовом счете 40116 "Средства для выплаты наличных денег организациям" (далее - расчетный счет), открытому в соответствии с муниципальным контрактом.
1.2.Лимит остатка кассы участника бюджетного процесса Волгограда устанавливается единый, включая бюджетные средства и средства во временном распоряжении.
1.3.Лимит остатка кассы неучастника бюджетного процесса Волгограда устанавливается единый по всем видам средств, операции с которыми осуществляются на лицевых счетах, открытых неучастникам бюджетного процесса Волгограда в Департаменте.
2.Неучастникам бюджетного процесса Волгограда представить для проверки Расчет на установление лимита остатка кассы (далее - Расчет) в двух экземплярах по форме согласно приложению 1 к данному приказу в структурные подразделения Департамента (отдел оперативно-кассового исполнения бюджета Департамента; отдел предварительного контроля и оперативно-кассового исполнения бюджета территориального управления Департамента) по месту обслуживания.
3.Участникам бюджетного процесса Волгограда представить для проверки Расчет в двух экземплярах по форме согласно приложению 1 к данному приказу в отдел оперативно-кассового исполнения бюджета Департамента.
4.Отделу оперативно-кассового исполнения бюджета Департамента (отделам предварительного контроля и оперативно-кассового исполнения бюджета территориального управления Департамента):
4.1.Производить проверку представленных Расчетов на основании данных о движении средств, отраженных в автоматизированной системе "АЦК-Финансы" с указанием на первом (визовом) экземпляре отметки "Проверено", даты, подписи с расшифровкой ФИО проверяющего.
4.2.Составлять Расчет по форме N 0408020 согласно приложению 1 к Положению о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации от 05.01.1998 N 14-П (далее - Расчет по форме N 0408020) на установление лимита остатка кассы по Департаменту:
- отделу оперативно-кассового исполнения бюджета Департамента - по расчетному счету, открытому для обеспечения наличными денежными средствами участников бюджетного процесса Волгограда, и расчетному счету, открытому для обеспечения наличными денежными средствами неучастников бюджетного процесса Волгограда методом консолидации лимитов остатка кассы соответственно участников и неучастников бюджетного процесса Волгограда, и направлять их на подпись начальнику отдела учета и отчетности Департамента и руководителю Департамента;
- отделам предварительного контроля и оперативно-кассового исполнения бюджета территориальных управлений Департамента по расчетным счетам, открытым для обеспечения наличными денежными средствами неучастников бюджетного процесса Волгограда методом консолидации лимитов остатка кассы неучастников бюджетного процесса Волгограда, и направлять их на подпись начальнику отдела учета и отчетности территориального управления Департамента и начальнику территориального управления Департамента.
4.3.Представлять в Банк Расчеты по форме N 0408020 на установление лимита остатка кассы по Департаменту.
4.4.Представлять на утверждение руководителю Департамента (начальникам территориальных управлений Департамента) Расчеты на основании утвержденного Банком Расчета по форме N 0408020 на установление лимита остатка кассы по Департаменту.
Расчеты для участников бюджетного процесса Волгограда утверждаются без права расходования выручки, минуя лицевой счет департамента финансов администрации Волгограда, открытый в УФК по Волгоградской области, для учета бюджетных средств (единый счет бюджета Волгограда по коду 02).
После утверждения первый (визовый) экземпляр Расчета остается в отделе оперативно-кассового исполнения бюджета Департамента (отделе предварительного контроля и оперативно-кассового исполнения бюджета территориального управления Департамента), второй экземпляр передается:
- отделом оперативно-кассового исполнения бюджета Департамента участнику или неучастнику бюджетного процесса Волгограда;
- отделом предварительного контроля и оперативно-кассового исполнения бюджета территориального управления Департамента неучастнику бюджетного процесса Волгограда.
5.Начальнику отдела оперативно-кассового исполнения бюджета департамента финансов администрации Волгограда О.В. Рединой довести данный приказ до сведения главных распорядителей средств бюджета Волгограда.
6.Главным распорядителям бюджетных средств Волгограда довести данный приказ до сведения соответственно подведомственных им муниципальных учреждений Волгограда.
7.Данный приказ вступает в силу с 1 января 2012 г.
8.После вступления данного приказа в силу считать приказ Департамента от 18.02.2008 N 19-ОД утратившим силу.
9.Контроль за исполнением приказа возложить на заместителя руководителя Департамента Бедрик И.Г.
Руководитель департамента
Л.Н.РУДЕНКО