Приказ от 11.02.2013 г № 49
Об утверждении Порядка осуществления контроля за деятельностью бюджетных и казенных учреждений Волгоградской области, находящихся в ведении комитета по обеспечению безопасности жизнедеятельности населения Волгоградской области
1.Утвердить прилагаемый Порядок осуществления контроля за деятельностью бюджетных и казенных учреждений Волгоградской области, находящихся в ведении комитета по обеспечению безопасности жизнедеятельности населения Волгоградской области.
2.Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.
Председатель комитета
Ю.Т.НАУРЗАЛИЕВ
ПОРЯДОК
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КОНТРОЛЯ ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ БЮДЖЕТНЫХ И КАЗЕННЫХ
УЧРЕЖДЕНИЙ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ, НАХОДЯЩИХСЯ В ВЕДЕНИИ
КОМИТЕТА ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ БЕЗОПАСНОСТИ ЖИЗНЕДЕЯТЕЛЬНОСТИ
НАСЕЛЕНИЯ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
1.Общие положения
1.1.Настоящий Порядок разработан в соответствии с постановлением Администрации Волгоградской области от 28 марта 2011 г. N 139-П "Об утверждении Порядка осуществления контроля за деятельностью бюджетных и казенных учреждений Волгоградской области" и определяет механизм реализации контроля за деятельностью находящихся в ведении комитета по обеспечению безопасности жизнедеятельности населения Волгоградской области (далее именуется - комитет) бюджетных и казенных учреждений Волгоградской области (далее именуются - бюджетные и казенные учреждения).
1.2.Основными целями контроля за деятельностью бюджетных и казенных учреждений являются:
проверка и оценка эффективности уставной деятельности в бюджетном и казенном учреждении;
выявление и предотвращение фактов нарушений порядка выполнения государственных работ (оказания услуг);
выработка мер по повышению готовности к выполнению задач и функций;
проверка состояния защиты конфиденциальной информации, выявление и предотвращение ее утечки по техническим каналам и несанкционированного доступа к ней, преднамеренных программно-технических воздействий на информацию и оценка защиты информации от технических разведок.
1.3.Положения настоящего Порядка не применяются при осуществлении:
внутриведомственного государственного контроля за соблюдением трудового законодательства и иных нормативных правовых актов, содержащих нормы трудового права, в подведомственных бюджетных и казенных учреждениях;
финансового контроля и контроля в сфере финансово-хозяйственной деятельности, проводимых в порядке, установленном законодательством.
1.4.Предметом контроля, проводимого в соответствии с настоящим Порядком, является:
осуществление бюджетными учреждениями основных видов деятельности, в том числе выполнение государственного задания на оказание государственных услуг;
осуществление казенными учреждениями видов деятельности, предусмотренных уставами, в том числе выполнение государственного задания на выполнение государственных работ (оказание услуг);
качество предоставления бюджетными и казенными учреждениями государственных услуг (выполнения работ);
деятельность бюджетных и казенных учреждений, связанная с использованием имущества, закрепленного за ними на праве оперативного управления, с распоряжением таким имуществом, а также обеспечением его сохранности;
проверка обоснованности и эффективности принятых мер защиты для обеспечения выполнения утвержденных требований и норм по защите информации на соответствие действующему законодательству.
2.Порядок осуществления контроля за деятельностью бюджетных и казенных учреждений Волгоградской области
2.1.В рамках осуществления контроля за деятельностью бюджетных и казенных учреждений комитет в соответствии с наделенными полномочиями вправе:
запрашивать у бюджетных и казенных учреждений документы по направлениям оперативно-служебной деятельности;
запрашивать информацию о деятельности бюджетных и казенных учреждений у иных организаций в порядке, установленном законодательством;
проводить проверки соответствия оперативно-служебной деятельности бюджетных и казенных учреждений, в том числе по использованию имущества учреждений, целям, предусмотренным их учредительными документами, с периодичностью и в виде, устанавливаемыми настоящим Порядком;
в случае выявления нарушений законодательства Российской Федерации и Волгоградской области или совершения бюджетными и казенными учреждениями действий, противоречащих целям, предусмотренным их учредительными документами, направлять им письменное предупреждение с указанием допущенного нарушения и срока его устранения, составляющего не менее месяца;
осуществлять иные права, установленные действующим законодательством.
2.2.Формами контроля являются:
предварительный контроль, осуществляемый на стадии формирования и утверждения государственного задания, который включает в себя в том числе контроль за соответствием перечня оказываемых бюджетными и казенными учреждениями государственных услуг (выполняемых работ) основным видам деятельности, предусмотренным их учредительными документами;
текущий контроль, осуществляемый в процессе уставной деятельности, в том числе исполнения государственного задания, который включает в себя анализ оперативных данных и отчетности бюджетных и казенных учреждений, в том числе о выполнении показателей государственного задания;
последующий контроль, осуществляемый путем проведения проверок бюджетных и казенных учреждений, который включает в себя в том числе оценку результатов, состава, качества и (или) объема (содержания) оказываемых бюджетными и казенными учреждениями государственных услуг (выполняемых работ).
2.3.Предварительный контроль осуществляется должностными лицами комитета, ответственными за разработку государственного задания и контроль за оказанием государственных услуг (выполнением работ).
2.4.Текущий контроль осуществляется должностными лицами комитета, ответственными за сбор и анализ оперативных данных и отчетности бюджетных и казенных учреждений.
2.5.Последующий контроль за деятельностью бюджетных и казенных учреждений осуществляется в виде плановых и внеплановых проверок их деятельности.
2.6.Плановые проверки осуществляются в виде комплексных, специальных, контрольных и внезапных проверок, проводимых должностными лицами или комиссиями комитета в соответствии с утвержденным председателем комитета графиком и планами проверок.
Комплексная проверка - проверка, осуществляемая одновременно более чем по одному направлению оперативно-служебной деятельности учреждения.
Специальная проверка - проверка, осуществляемая по одному направлению оперативно-служебной деятельности учреждения.
Контрольная проверка - проверка, осуществляемая по факту устранения нарушений, вскрытых комплексной или специальной проверками.
Внезапная проверка - форма контроля за деятельностью Учреждения, в ходе которого проверяются только отдельные вопросы или оценивается готовность структурных подразделений учреждения к выполнению возложенных на них задач.
2.7.Внеплановые проверки могут проводиться на основании:
получения от органов государственной власти, органов местного самоуправления, прокуратуры и иных правоохранительных органов информации о предполагаемых или выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации и Волгоградской области, регулирующего соответствующую сферу деятельности бюджетного и казенного учреждения;
обнаружения в представленных бюджетным и казенным учреждением документах нарушений действующего законодательства Российской Федерации и Волгоградской области, связанных с предметом контроля, определенным в пункте 1.4 настоящего Порядка;
обращения граждан и юридических лиц с жалобой на нарушения законодательства, в том числе на качество предоставления государственных услуг (выполнения работ);
сведений о нарушениях действующего законодательства Российской Федерации и Волгоградской области, связанных с предметом контроля, определенным в пункте 1.4 настоящего Порядка, распространенных в средствах массовой информации;
поручения Губернатора Волгоградской области, вице-губернатора - руководителя аппарата Губернатора Волгоградской области, первых заместителей и заместителей Губернатора Волгоградской области, курирующих соответствующие направления деятельности, руководителей контрольных органов.
2.8.Проверки деятельности бюджетных и казенных учреждений осуществляются в формах документальной или выездной проверки.
Документальная проверка проводится по месту нахождения учредителя или других контрольных органов.
Выездная проверка проводится по месту нахождения проверяемого бюджетного и казенного учреждения.
2.9.Руководители бюджетных и казенных учреждений обязаны создавать надлежащие условия для проведения проверок их деятельности, в том числе предоставить соответствующее помещение для работы, оргтехнику, средства связи, канцелярские принадлежности.
2.10.Требования проверяющих лиц при осуществлении ими прав, предусмотренных пунктом 2.1 настоящего Порядка, являются для должностных лиц проверяемых бюджетных и казенных учреждений обязательными.
3.Периодичность, срок проведения проверки, численный и персональный состав комиссии
3.1.Периодичность проверок деятельности бюджетных и казенных учреждений устанавливается настоящим Порядком и составляет:
для комплексных и специальных проверок - не чаще 1 раза в 3 года;
для контрольных проверок - в течение года до полного устранения выявленных нарушений.
3.2.Срок проведения проверки, численный и персональный состав комиссии устанавливаются приказом председателя комитета исходя из вида проверки, объема предстоящих контрольных действий, особенностей деятельности проверяемого Учреждения и других обстоятельств.
3.3.Срок проведения проверки, т.е. дата начала и дата окончания проверки, - не менее 2 календарных дней и не более 30 календарных дней с момента начала проверки.
3.4.Срок проведения проверки, установленный при назначении проверки, может быть продлен лицом, назначившим проверку, на основании мотивированного представления (служебной записки) председателя комиссии или должностного лица, которому поручено проведение проверки, но не должен превышать 60 календарных дней.
3.5.Датой начала проверки считается дата прибытия комиссии на место нахождения проверяемого Учреждения.
3.6.Датой окончания проверки считается день подписания акта проверки руководителем проверяемого Учреждения. В случае отказа руководителя проверяемого Учреждения подписать или получить акт проверки датой окончания проверки считается день направления заказного письма с актом проверки в проверенное Учреждение.
3.7.Цель, основные вопросы внезапной проверки, сроки и ее продолжительность указываются в письменном предписании на право проверки бюджетных и казенных учреждений.
Внезапные проверки проводятся по указанию председателя комитета заместителями председателя комитета, начальниками отделов или группой сотрудников комитета.
4.Административные процедуры проведения проверок организации деятельности Учреждений
4.1.Проверка назначается в соответствии с разработанным в установленном порядке и утвержденным председателем комитета графиком.
4.2.График проверки бюджетных и казенных учреждений разрабатывается на основании предложений о видах и сроках проверок учреждений, подаваемых структурными подразделениями комитета не позднее 15 ноября предстоящего планируемому периоду года.
4.3.Для проведения проверки лицо, назначившее проверку, или лицо, им уполномоченное, утверждает план проверки. План проверки разрабатывается заинтересованным структурным подразделением комитета и должен содержать перечень основных вопросов, по которым комиссия проводит контрольные действия в ходе проверки. При необходимости и исходя из конкретных обстоятельств проведения проверки план проверки может быть изменен лицом, назначившим проверку.
Утвержденный план не позднее 30 дней до начала работы комиссии доводится до руководителя Учреждения.
4.4.Для проведения проверки оформляется служебное задание на проведение проверки.
4.5.Не позднее чем за 3 рабочих дня до начала проведения проверки в адрес Учреждения направляется запрос о представлении членам комиссии необходимых документов. Запрос направляется следующими способами:
факсимильной связью;
электронной почтой.
4.6.При подготовке к проведению проверки члены комиссии или должностное лицо, которому поручено проведение проверки, должны изучить:
план проверки;
законодательные и иные правовые акты по теме проверки;
другие доступные материалы, характеризующие деятельность проверяемого Учреждения;
материалы предыдущих проверок проверяемого Учреждения.
4.7.При необходимости работы с документами, содержащими сведения, составляющие государственную тайну, имеющие допуск к государственной тайне члены комиссии, которым поручено проведение контрольных действий по соответствующим вопросам программы проверки, предъявляют документы, удостоверяющие их личность, справки о допуске и предписания на выполнение заданий.
4.8.При проведении проверки члены комиссии должны иметь служебные удостоверения.
4.9.Исходя из плана проверки, председатель комиссии определяет объем и состав контрольных действий по каждому вопросу проверки, а также методы, формы и способы проведения таких контрольных действий.
Председатель комиссии распределяет вопросы проверки между членами комиссии.
4.10.В ходе проверки проводятся контрольные действия по документальному и фактическому изучению деятельности Учреждения в проверяемый период.
Контрольные действия по фактическому изучению проводятся путем осмотра, наблюдения, экспертизы, изучения документации и т.п.
4.11.Председатель комиссии вправе получать необходимые письменные объяснения от должностных лиц и иных работников проверяемого Учреждения, справки и сведения по вопросам, возникающим в ходе проверки, и заверенные копии документов, необходимых для проведения контрольных действий. В случае отказа от представления указанных объяснений, справок, сведений и копий документов в акте проверки делается соответствующая запись.
4.12.В ходе проверки по решению председателя комиссии могут составляться справки по результатам проведения контрольных действий по отдельным вопросам плана проверки.
Указанная справка составляется членом комиссии, проводившим контрольное действие, подписывается им, согласовывается с председателем комиссии, подписывается должностным лицом проверяемого Учреждения, ответственным за соответствующий участок работы проверяемого Учреждения.
4.13.В случае отказа указанного должностного лица подписать справку в конце справки делается запись об отказе указанного лица от подписания справки. В этом случае к справке прилагаются возражения указанного должностного лица.
Справки прилагаются к акту проверки, а информация, изложенная в них, учитывается при составлении акта проверки.
5.Порядок оформления результатов проверки
5.1.Результаты проверки оформляются актом проверки.
По итогам внезапной проверки сотрудники, проводившие ее, представляют начальнику комитета докладную записку.
5.2.Акт проверки составляется на русском языке, имеет сквозную нумерацию страниц. В акте проверки не допускаются помарки, подчистки и иные неоговоренные исправления.
5.3.Акт проверки состоит из вводной, описательной и заключительной частей.
5.4.Вводная часть акта проверки должна содержать следующие сведения:
вид проверки;
дата и место составления акта проверки;
основание назначения проверки, в том числе указание на плановый характер либо проведение по обращению, требованию или поручению соответствующего органа;
фамилии, инициалы и должности председателя и всех членов комиссии;
проверяемый период;
срок проведения проверки;
сведения о проверенном Учреждении;
имеющиеся лицензии на осуществление соответствующих видов деятельности;
фамилии, инициалы и должности лиц, имевших право подписи документов в проверяемый период;
кем и когда проводилась предыдущая проверка, а также сведения об устранении выявленных нарушений;
иные данные, необходимые, по мнению председателя комиссии, для полной характеристики проверенного Учреждения.
5.5.Описательная часть акта проверки должна содержать описание проведенной работы и выявленных нарушений по каждому вопросу плана проверки.
5.6.Заключительная часть акта проверки должна содержать обобщенную информацию о результатах проверки и оценку деятельности учреждения по проверенным вопросам.
5.7.При составлении акта проверки должна быть обеспечена объективность, обоснованность, системность, четкость, доступность и лаконичность (без ущерба для содержания) изложения.
5.8.В описании каждого нарушения, выявленного в ходе проверки, должны быть указаны:
положения законодательных и иных правовых актов, которые были нарушены;
к какому периоду относится выявленное нарушение;
в чем выразилось нарушение;
должностное или иное лицо проверенного Учреждения, допустившее нарушение.
5.9.В акте проверки не допускаются:
выводы, предположения, факты, не подтвержденные соответствующими документами;
указания на материалы правоохранительных органов и показания, данные следственным органам должностными, материально ответственными лицами и иными работниками проверенного Учреждения;
морально-этическая оценка действий должностных лиц и иных работников проверенного Учреждения.
5.10.Акт проверки составляется:
в двух экземплярах: один экземпляр для проверенного Учреждения; один экземпляр для комитета;
в трех экземплярах: один экземпляр для органа, по мотивированному обращению, требованию или поручению которого проведена проверка; один экземпляр для проверенного Учреждения; один экземпляр для комитета.
5.11.Каждый экземпляр акта проверки подписывается председателем комиссии и утверждается председателем комитета.
В случае если в ходе проверки членами комиссии не составлялись справки, то они подписывают каждый экземпляр акта проверки вместе с председателем комиссии.
5.12.Председатель комиссии устанавливает по согласованию с руководителем проверенного Учреждения срок для ознакомления последнего с актом проверки и его подписания, но не более 3 рабочих дней со дня вручения ему акта.
5.13.При наличии у руководителя проверенного Учреждения возражений по акту проверки он делает об этом отметку перед своей подписью и вместе с подписанным актом представляет председателю комиссии письменные возражения. Письменные возражения по акту проверки приобщаются к материалам проверки.
5.14.Председатель комиссии в срок до 30 рабочих дней со дня получения письменных возражений по акту проверки рассматривает обоснованность этих возражений и дает по ним письменное заключение. Указанное заключение утверждается лицом, назначившим проверку. Один экземпляр заключения направляется в адрес проверенного Учреждения, один экземпляр заключения приобщается к материалам проверки.
Заключение направляется в адрес проверенного Учреждения заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении либо вручается руководителю проверенного Учреждения или лицу, им уполномоченному, под расписку.
5.15.О получении одного экземпляра акта проверки руководитель проверенного Учреждения или лицо, им уполномоченное, делает запись в экземпляре акта проверки, который остается в комитете. Такая запись должна содержать в том числе дату получения акта проверки, подпись лица, получившего акт, и расшифровку этой подписи.
5.16.В случае отказа руководителя проверенного Учреждения подписать или получить акт проверки председателем комиссии в конце акта делается запись об отказе указанного лица от подписания или от получения акта. При этом акт проверки в тот же день направляется в адрес проверенного Учреждения заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.
Документ, подтверждающий факт направления акта проверки в адрес проверенного Учреждения, приобщается к материалам проверки.
5.17.Комплектование, хранение и учет материалов проверок осуществляется в структурном подразделении комитета, курирующем проверенные Учреждения.
5.18.Результаты проверки, проведенной по мотивированному обращению руководителя правоохранительного органа или надзорного органа, сообщаются заявителям. При необходимости заявителям могут быть направлены также и материалы проверки.
6.Итоги контроля за деятельностью бюджетных и казенных учреждений Волгоградской области
6.1.Результаты контрольных мероприятий учитываются учредителем при решении вопросов:
о соответствии результатов деятельности бюджетного или казенного учреждения установленным учредителем показателям деятельности и об отсутствии выявленных в ходе контрольных мероприятий нарушений;
о дальнейшей деятельности бюджетного или казенного учреждения с учетом оценки степени выполнения установленных учредителем показателей деятельности:
о сохранении (увеличении, уменьшении) показателей государственного задания и объемов бюджетных ассигнований;
о привлечении руководителя Учреждения к мерам дисциплинарного воздействия;
о реорганизации Учреждения, изменении типа Учреждения или его ликвидации.
Заместитель председателя комитета
Н.И.СЕРДЮКОВ