Постановление Администрации Волгоградской области от 31.01.2017 № 37-п
Об утверждении бюджетного прогноза Волгоградской области на период 2017 - 2034 годов
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
АДМИНИСТРАЦИИ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
от 31 января 2017 г.
N 37-п
ОБ УТВЕРЖДЕНИИБЮДЖЕТНОГО ПРОГНОЗА ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
НА ПЕРИОД 2017 -2034 ГОДОВ
(В редакции Постановления Администрации Волгоградскойобласти от26.01.2018 № 31-п;
Наосновании статьи 170.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьи 4Федерального закона от 28 июня 2014 г. N 172-ФЗ "О стратегическомпланировании в Российской Федерации" Администрация Волгоградской областипостановляет:
1.Утвердить прилагаемый бюджетный прогноз Волгоградской области на период 2017 -2034 годов.
2.Настоящее постановление вступает в силу со дня его подписания и подлежитофициальному опубликованию.
И.о.Губернатора
Волгоградской области Е.А.ХАРИЧКИН
Утвержден
постановлением
Администрации
Волгоградскойобласти
от 31 января 2017г. N 37-п
БЮДЖЕТНЫЙ ПРОГНОЗ
ВОЛГОГРАДСКОЙОБЛАСТИ НА ПЕРИОД 2017 - 2034 ГОДОВ
1. Общие положения
Цельюразработки бюджетного прогноза Волгоградской области на период 2017 - 2034годов (далее именуется - бюджетный прогноз) является оценка долгосрочнойдинамики бюджетных параметров, позволяющая путем выработки и реализации соответствующихрешений в сфере налоговой, бюджетной, долговой политики поддержать устойчивостьфункционирования бюджетной системы Волгоградской области и обеспечитьнеобходимый уровень сбалансированности консолидированного бюджета Волгоградскойобласти, а также способствующая достижению стратегических целейсоциально-экономического развития Волгоградской области.
К задачамбюджетного прогноза, способствующим достижению указанной цели, относятся:
определениеосновных характеристик консолидированного бюджета Волгоградской области иобластного бюджета на долгосрочный период;
определениепоказателей объема государственного долга Волгоградской области имуниципального долга;
обеспечениеоткрытости, прозрачности и предсказуемости параметров консолидированного бюджетаВолгоградской области и областного бюджета;
выработкарешений по принятию дополнительных мер совершенствования налоговой, бюджетной,долговой политики на долгосрочный период, обеспечивающих сбалансированностьконсолидированного бюджета Волгоградской области;
идентификация,профилактика и минимизация бюджетных рисков;
определениеобъемов финансового обеспечения государственных программ Волгоградской областина период их действия.
Решениеуказанных задач обеспечивается в рамках комплексного подхода, включающего всебя:
обеспечениевзаимного соответствия и координации бюджетного прогноза с другими документамистратегического планирования: проектом прогноза социально-экономическогоразвития Волгоградской области на долгосрочный период (до 2034 года) и государственнымипрограммами Волгоградской области;
систематизациюи регулярный учет бюджетных рисков;
полноценноевключение разработки бюджетного прогноза в бюджетный процесс Волгоградскойобласти.
2. Основные итоги осуществления и текущее состояние
бюджетной, налоговойи долговой политики
Волгоградскойобласти
Задачаобеспечения сбалансированности бюджетной системы приобретает особуюактуальность в условиях сложно прогнозируемой экономической ситуации. Несмотряна объективные трудности долгосрочного планирования и в связи с необходимостьюоперативного реагирования на ситуацию в государственном секторе экономики важноопределить дальнейшую траекторию развития Волгоградской области, повыситьстепень предсказуемости реализации бюджетной, налоговой и долговой политики иэффективность управления финансовыми ресурсами.
Анализпоказателей исполнения консолидированного бюджета Волгоградской области иобластного бюджета в ретроспективе 2013 - 2015 годов, приведенный в приложении1 к бюджетному прогнозу, отражает:
1) положительнуюдинамику доходов консолидированного бюджета Волгоградской области: по итогам2014 года темп роста налоговых и неналоговых поступлений составил 109,2процента, по итогам 2015 года - 104,6 процента. При этом наиболее значительныйрост наблюдается по налогу на прибыль организаций и налогу на доходы физическихлиц;
2)снижение доли налоговых и неналоговых доходов в валовом региональном продукте с11,2 процента в 2013 году до 10 процентов в 2015 году. Основными причинамиснижения являются:
введениес 2012 года института консолидированных групп налогоплательщиков, в результатекоторого прибыль организаций, полученная на территории Волгоградской области,перераспределяется вместе с прибылью и убытками других организаций, входящих вконсолидированные группы налогоплательщиков и находящихся на территории другихсубъектов Российской Федерации;
предоставлениеналоговых льгот и преференций с целью оказания мер социальной поддержкигражданам и организациям, стимулирования развития инвестиционной деятельности,а также льготы, предоставленные организациям на определенный срок на основеоценки бюджетной и экономической эффективности;
3)увеличение расходов консолидированного бюджета Волгоградской области вабсолютных суммах. Расходы консолидированного бюджета Волгоградской области поитогам 2014 года увеличились на 12,4 процента, по итогам 2015 года на 3,2процента;
4)сохранение структуры расходов консолидированного бюджета Волгоградской области:доминирующая доля расходов приходится на образование, социальную политику,здравоохранение, национальную экономику.
Бюджетнаяполитика Волгоградской области направлена на безусловное выполнение социальныхобязательств: своевременное и полное финансирование заработной платы работниковгосударственных учреждений и мер социальной поддержки, предусмотренныхотдельным категориям граждан, своевременное и полнообъемноеперечисление средств в бюджет Федерального фонда обязательного медицинскогострахования, а также поддержание необходимого уровня социально-экономическогоразвития региона.
В 2014 -2015 годах проводилась работа по реализации комплекса мер, направленных наувеличение доходов областного бюджета. Основными итогами реализации налоговойполитики являются:
предоставлениегосударственной поддержки инвесторам, осуществляющим инвестиционнуюдеятельность на территории Волгоградской области;
расширениеперечня видов предпринимательской деятельности, в отношении которых можетприменяться патентная система налогообложения;
индексацияразмера потенциально возможного к получению индивидуальным предпринимателемгодового дохода по видам предпринимательской деятельности, в отношении которыхприменяется патентная система налогообложения, на коэффициент-дефлятор,установленный на соответствующий календарный год;
установлениеналоговой ставки в 2015 году в размере 1,5 процента в отношении объектовнедвижимого имущества иностранных организаций, не осуществляющих деятельность вРоссийской Федерации через постоянные представительства;
отменальготы по налогу на имущество организациям, занимающимся хранением искладированием зерна, в отношении имущества, используемого ими для хранения искладирования зерна;
индексацияставок транспортного налога на 15 процентов;
установлениекоэффициента, отражающего региональные особенности рынка труда в отношениииностранных граждан, осуществляющих трудовую деятельность по найму в РоссийскойФедерации на основании патента.
Внастоящее время реализуемая налоговая политика Волгоградской области направленана стимулирование инвестиционной деятельности реального сектора экономики иобеспечение необходимого уровня доходов, поддержку субъектов малого и среднегопредпринимательства.
По налогуна прибыль организаций установлена пониженная ставка налога в размере 13,5процента для отдельных организаций, в том числе общественных объединенийинвалидов, организаций, созданных общественными объединениями инвалидов,редакций средств массовой информации.
По налогуна имущество организаций налоговая ставка установлена в размере 0 процентов дляорганизаций - в отношении территориальных автомобильных дорог общегопользования, находящихся в государственной собственности Волгоградской области.
Освобождаютсяот налогообложения в части, зачисляемой в областной бюджет, отдельныеорганизации, в том числе организации средств массовой информации,садоводческие, огороднические или дачные некоммерческие товарищества,товарищества собственников недвижимости, ассоциации (союзы), учрежденныегражданами на добровольных началах для содействия их членам в решении общихсоциально-хозяйственных задач ведения садоводства, огородничества и дачногохозяйства, организации, занимающиеся производством и (или) переработкойсельскохозяйственной продукции.
Такжеосвобождаются от налогообложения в отношении имущества, созданного в процессереализации инвестиционного проекта, организации, реализующие инвестиционныепроекты на территории Волгоградской области.
Натерритории Волгоградской области оказывается государственная поддержкаинвесторам, заключившим инвестиционное соглашение с АдминистрациейВолгоградской области.
Государственнаяподдержка инвесторов осуществляется в форме предоставления налоговых льгот ввиде пониженной налоговой ставки по налогу на прибыль организаций и нулевойналоговой ставки по налогу на имущество организаций.
Посостоянию на 01 января 2016 г. на территории Волгоградской области заключено 41инвестиционное соглашение с объемом инвестиций 392,3 млрд. рублей. За периоддействия Закона Волгоградской области от 02 марта 2010 г. N 2010-ОД "Огосударственной поддержке инвестиционной деятельности на территорииВолгоградской области" фактически привлечено инвестиций на сумму 237,3млрд. рублей.
С 01января 2016 г. для индивидуальных предпринимателей, применяющих патентнуюсистему налогообложения, перечень видов предпринимательской деятельности, в отношениикоторых может применяться данная система налогообложения, расширен с 43 до 59.
Крометого, для впервые зарегистрированных индивидуальных предпринимателей,применяющих патентную систему налогообложения и осуществляющихпредпринимательскую деятельность в сфере бытовых услуг населению, установленаналоговая ставка в размере 0 процентов. Данная льгота ("налоговыеканикулы") установлена в дополнение к производственной, социальной и (или)научной сферам и будет действовать до 31 декабря 2020 г.
Принятые вответ на изменившуюся экономическую ситуацию решения в финансовой и бюджетнойсфере, внесение корректировок в систему планирования, расходования и контроляза использованием финансовых ресурсов позволили региону адаптироваться к новымреалиям.
Проведенныеоптимизационные мероприятия, направленные на укрупнение сети учреждений,сокращение административно-управленческого персонала, повышение эффективностифункционирования государственных учреждений, централизацию государственныхзакупок, позволили выполнить все принятые расходные обязательства.
Показатели,предусмотренные указами Президента Российской Федерации 2012 года в частиповышения оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы со срокомисполнения 01 января 2016 г., достигнуты. Заработная плата отдельных категорийработников бюджетной сферы, установленных данными указами, растет темпами,предусмотренными соответствующими планами мероприятий ("дорожнымикартами") изменений в отраслях социальной сферы.
Основурасходной части областного бюджета составляют бюджетные ассигнования,направляемые на развитие отраслей социальной сферы: образование,здравоохранение, социальная политика, труд и занятость, спорт, молодежнаяполитика, культура и развитие туризма. Доля средств областного бюджета, ежегоднонаправляемых на социальную сферу, составляет более 60 процентов от общегообъема расходов областного бюджета, что свидетельствует о социальноориентированном подходе в бюджетной политике Волгоградской области.
Финансированиезаработной платы работников государственных учреждений Волгоградской области в2015 году осуществлено в полном объеме в соответствии с заявленной потребностьюи с учетом досрочной выплаты заработной платы в соответствии с Трудовымкодексом Российской Федерации.
Мерысоциальной поддержки, предусмотренные отдельным категориям граждан (ветеранамтруда, труженикам тыла, репрессированным, семьям с детьми, многодетным семьям,детям Сталинграда и другим категориям), также исполнены в полном объеме.
В 2015году после капитального ремонта открыт Ворошиловский социально-реабилитационныйцентр для несовершеннолетних, который рассчитан на пребывание одновременно 70детей и подростков, находящихся в трудной жизненной ситуации.
Началфункционировать Волгоградский областной реабилитационный центр для гражданпожилого возраста и инвалидов - охват не менее 2 тыс. человек ежегодно.
По итогам2015 года на территории региона введено в эксплуатацию 12 дошкольныхобразовательных организаций проектной мощностью 1841 место. Выполнено поручениеПрезидента Российской Федерации по обеспечению 100-процентной доступностидошкольного образования для детей от 3 до 7 лет, то есть во всех муниципальныхрайонах и городских округах ликвидирована очередность среди детей в возрасте от3 до 7 лет.
Реализовывалисьмероприятия, связанные с ликвидацией аварийного жилищного фонда на территорииВолгоградской области. В 2015 году общий объем финансирования мероприятийсоставил 0,8 млрд. рублей, из аварийного жилья площадью 24 тыс. кв. метровпереселено 1529 человек.
Завершаетсястроительство Мачешанского дома-интерната дляпрестарелых и инвалидов на 100 мест, что позволит обеспечить комфортные условияпроживания и социального обслуживания граждан пожилого возраста и инвалидов.
Финансированиедорожного хозяйства осуществлялось за счет средств дорожного фондаВолгоградской области, фактически в 2015 году было выделено 5,8 млрд. рублей.Полностью погашена кредиторская задолженность прошлых лет по расходам,осуществляемым за счет средств дорожного фонда Волгоградской области, - 1,5 млрд.рублей.
Завершеностроительство подземного варианта транспортной развязки в микрорайоне 201Волгограда. Строительство указанного объекта длилось 20 лет, общая стоимостьвыполненных работ составила 1,2 млрд. рублей.
В рамкахподготовки к проведению чемпионата мира по футболу 2018 года в городском округегород-герой Волгоград:
осуществлялсяремонт пр-кта им. Маршала Советского Союза Г.К.Жукова, ул. Пархоменко, ул. Землячки, путепровода через железнодорожные пути поул. Комсомольской, реконструкция автомобильной дороги "ШоссеАвиаторов", работы по проектированию и строительству 0-й Продольноймагистрали (рокадной дороги);
завершеностроительство вертолетной площадки для государственного учрежденияздравоохранения "Городская клиническая больница скорой медицинской помощиN 25";
продолжаетсястроительство стадиона на 45000 зрительских мест;
проводитсяреконструкция приемного отделения государственного учреждения здравоохранения"Городская клиническая больница скорой медицинской помощи N 25";
планируетсяпроведение реконструкции наружного электроснабжения и реконструкциисуществующей причальной стенки в границах речного порта в рамках реализациипроекта по обустройству территории Центральной набережной Волгограда имени 62-йАрмии.
В 2015году муниципальным образованиям Волгоградской области в рамках межбюджетногорегулирования на текущее решение вопросов местного значения перечислено 8,4млрд. рублей, или 100 процентов к годовым назначениям.
Одним изприоритетных направлений оказания дополнительной финансовой помощимуниципалитетам стало благоустройство территорий, средства направлены наблагоустройство городских округов и поселений, являющихся административнымицентрами муниципальных районов.
Долговаяполитика, проводимая Волгоградской областью, строится на принципах безусловногои своевременного исполнения принятых регионом обязательств в полном объеме и вустановленные сроки.
Посостоянию на 01 января 2015 г. государственный долг Волгоградской областисоставил 41650,4 млн. рублей, долговая нагрузка на областной бюджет - 77процентов от фактически полученных доходов областного бюджета без учета объемабезвозмездных поступлений.
Государственныйдолг Волгоградской области за 2015 год увеличился на 6158,3 млн. рублей и на 01января 2016 г. составил 47808,7 млн. рублей, долговая нагрузка на областнойбюджет - 83,3 процента от фактически полученных доходов областного бюджета безучета объема безвозмездных поступлений.
Благодаряпривлечению в 2014 - 2015 годах бюджетных кредитов из федерального бюджета назамещение долговых обязательств в виде кредитов кредитных организаций игосударственных ценных бумаг Волгоградской области в общей сумме 13602,3 млн.рублей под 0,1 процента годовых изменена структура государственного долгаВолгоградской области и сокращены расходы на обслуживание долговых обязательствсубъекта.
Долярыночных долговых обязательств в общем объеме государственного долгаВолгоградской области за два отчетных года снизилась с 83,2 процента на 01января 2014 г. до 62,5 процента на 01 января 2016 г. Доля обязательств побюджетным кредитам из федерального бюджета увеличилась с 14,1 до 35,8 процентасоответственно.
Дляминимизации расходов на обслуживание государственного долга Волгоградскойобласти и увеличения объемов денежных средств, необходимых для финансированиярасходных обязательств, Волгоградская область привлекала бюджетные кредиты изфедерального бюджета на пополнение остатков средств на счетах бюджетовсубъектов Российской Федерации. В 2014 году на эти цели привлечено 4600,0 млн.рублей, в 2015 году - 7200,0 млн. рублей.
Проведеннаяв марте 2015 года реструктуризация задолженности Волгоградской области побюджетным кредитам, предоставленным региону для строительства, реконструкции,капитального ремонта, ремонта и содержания автомобильных дорог общего пользования(за исключением автомобильных дорог федерального значения), позволила исключитьиз объема средств, необходимых к погашению в 2015 году, 1196,0 млн. рублей.Экономия расходов на обслуживание долговых обязательств за счетреструктуризации обязательств в 2015 году составила 42,6 млн. рублей, в 2016году - 14,5 млн. рублей.
В целяхуменьшения кредитного риска исполнения бюджетом гарантированных обязательств натерритории региона введен мораторий на предоставление новых государственныхгарантий Волгоградской области, соответственно государственные гарантииВолгоградской областью в 2014 - 2015 годах не предоставлялись.
Расходына обслуживание государственного долга Волгоградской области по итогамисполнения бюджета Волгоградской области за 2014 год составили 3056,3 млн.рублей, за 2015 год - 2412,3 млн. рублей, или соответственно 3,8 процента и 2,9процента от объема расходов областного бюджета, за исключением объема расходов,которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетнойсистемы Российской Федерации.
Исполнениеи обслуживание долговых обязательств Волгоградской области осуществляется всоответствии с заключенными соглашениями и договорами в полном объеме и вустановленные сроки, просроченная задолженность по долговым обязательствамотсутствует.
Управлениегосударственным долгом Волгоградской области является составной частьюбюджетной политики, которая, в свою очередь, является частьюсоциально-экономической политики региона. С учетом этого политика в областиуправления государственным долгом и система управления долгом являютсянеобходимыми условиями для формирования обоснованной бюджетной политики исбалансированного функционирования бюджетного процесса.
Необходимостьисполнения принимаемых Волгоградской областью расходных обязательств приводит ксохранению привлечения заемных ресурсов и, как следствие, увеличениюгосударственного долга субъекта.
По итогамисполнения бюджета Волгоградской области за 2016 год государственный долгВолгоградской области составил 53409,2 млн. рублей.
Вструктуре государственного долга Волгоградской области обязательства погосударственным ценным бумагам и кредитам от кредитных организаций составили52,7 процента, на долю бюджетных кредитов из федерального бюджета пришлось 45,8процента.
Расходына обслуживание государственного долга Волгоградской области по итогам 2016года составили 2699,2 млн. рублей.
3. Подходы и методология разработки бюджетного прогноза
Прогнозпоступлений по налоговым и неналоговым доходам консолидированного бюджетаВолгоградской области на долгосрочный период до 2034 года основывается наданных о базе налогообложения по отдельным источникам доходов и оценкипоступлений доходов в 2016 году и основных показателях социально-экономическогоразвития Волгоградской области на долгосрочный период до 2034 года.
Прогнозированиерасходов консолидированного бюджета Волгоградской области на период до 2034года осуществлено в соответствии с расходными обязательствами, отнесенными кполномочиям субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, ипредполагает относительную стабильность структуры расходов в долгосрочнойперспективе.
Прибезусловном выполнении социальных обязательств приоритетные расходы областногобюджета планируется сосредоточить на следующих направлениях: развитиеобразования, здравоохранения, культуры и спорта, обеспечение социальнойподдержки населения. Будут сохранены расходы на развитие производственнойинфраструктуры, в том числе сельского хозяйства, жилищно-коммунальногохозяйства, дорожного хозяйства. При этом должно быть обеспечено безусловноеисполнение указов Президента Российской Федерации, направленных на развитиеэкономики, образования и здравоохранения, реализацию социальной идемографической политики, обеспечение граждан Российской Федерации доступным икомфортным жильем и повышение качества жилищно-коммунальных услуг.
Планированиерасходов консолидированного бюджета Волгоградской области на среднесрочныйпериод осуществлено с использованием нормативного и планового метода, надолгосрочный период - с использованием метода экстраполяции (внедрениетенденции развития, прошлых и текущего этапов в планирование последующих).
Системапостроения межбюджетного регулирования в Волгоградской области будет строитьсяс учетом достижения оптимального баланса интересов областного и местныхбюджетов.
Системамежбюджетных отношений основана на принципе укрепления финансовойсамостоятельности местных бюджетов за счет использования следующихинструментов:
передачидоходов от налога на доходы физических лиц по единому нормативу отчислений спостепенным увеличением данного норматива;
стабильностисистемы распределения областных фондов финансовой поддержки муниципальныхрайонов (городских округов), поселений;
необходимостизамещения максимального объема дотации на выравнивание бюджетной обеспеченностидополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц;
адаптациисистемы межбюджетных отношений к изменениям в инфраструктуре муниципальныхобразований;
целевойфинансовой поддержки приоритетных вопросов муниципального значения.
В целомпрогноз объема межбюджетных трансфертов в долгосрочном периоде построен исходяиз неснижения расчетного объема дотаций навыравнивание бюджетной обеспеченности и субсидий на обеспечениесбалансированности местных бюджетов, что позволяет обеспечить необходимыйуровень консервативности оценки.
Объемгосударственного долга Волгоградской области спрогнозирован методом прямогосчета с учетом сбалансированности бюджета и с учетом графиков погашенияпринятых долговых обязательств.
В целяхснижения размера государственного долга Волгоградской области и роста долговойустойчивости планирование областного бюджета произведено с бездефицитнымбюджетом начиная с 2017 года. Снижение долговой нагрузки будет происходить засчет роста налоговых и неналоговых доходов областного бюджета.
Данныйподход позволит выйти на экономически безопасный уровень долговой нагрузки наобластной бюджет ниже 50 процентов к 01 января 2028 г., а по итогам 2034 годаснизить уровень долговой нагрузки до 34,8 процента от доходов областногобюджета без учета безвозмездных поступлений.
4. Прогноз основных характеристик и иных показателей
консолидированногобюджета Волгоградской области
и областногобюджета на долгосрочный период (с учетом
положенийзаконодательства, действующих на день
разработкибюджетного прогноза)
Бюджетныйпрогноз сформирован в соответствии с проектом прогноза социально-экономическогоразвития Волгоградской области на долгосрочный период (до 2034 года),предусматривающего базовый вариант развития экономики, который исходит из менееблагоприятного развития экономики и характеризуется сохранением сложившихсятрендов экономического развития.
Прогнозныеданные основных характеристик консолидированного бюджета Волгоградской областии областного бюджета приведены в приложении 2 к бюджетному прогнозу.
5. Показатели объема государственного долга Волгоградской
области имуниципального долга
(В редакции Постановления Администрации Волгоградскойобласти от26.01.2018 № 31-п;
Показателиобъема государственного долга Волгоградской области и муниципального долгаприведены в следующей таблице.
| "Год | Налоговые и неналоговые доходы областного бюджета (млн. рублей) | Объем государственного долга Волгоградской области (млн. рублей) | Долговая нагрузка областного бюджета (процентов) | Объем долга муниципальных образований (млн. рублей) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 2017 | 60045,7 | 53359,2 | 88,9 | 9490,0 |
| 2018 | 69837,6 | 51093,3 | 73,2 | 9434,4 |
| 2019 | 71651,6 | 51023,8 | 71,2 | 9489,5 |
| 2020 | 76868,4 | 51023,5 | 66,4 | 9469,2 |
| 2021 | 84339,1 | 51145,8 | 60,6 | 9470,0 |
| 2022 | 88414,1 | 49868,1 | 56,4 | 9470,0 |
| 2023 | 93003,7 | 48490,4 | 52,1 | 9470,0 |
| 2024 | 97678,1 | 47724,1 | 48,9 | 9470,0 |
| 2025 | 103558,4 | 47721,7 | 46,1 | 9470,0 |
| 2026 | 107870,2 | 47719,3 | 44,2 | 9470,0 |
| 2027 | 112486,3 | 47716,9 | 42,4 | 9470,0 |
| 2028 | 117377,1 | 47714,5 | 40,7 | 9470,0 |
| 2029 | 122559,9 | 47712,0 | 38,9 | 9470,0 |
| 2030 | 128040,6 | 47709,6 | 37,3 | 9470,0 |
| 2031 | 133850,5 | 47707,2 | 35,6 | 9470,0 |
| 2032 | 140045,8 | 47704,8 | 34,1 | 9470,0 |
| 2033 | 146619,5 | 47702,4 | 32,5 | 9470,0 |
| 2034 | 153580,3 | 47700,0 | 31,1 | 9470,0". |
6. Риски и угрозы несбалансированности областного бюджета
с учетомпрогноза социально-экономического развития
Волгоградскойобласти на долгосрочный период и иных
показателейсоциально-экономического развития
Волгоградскойобласти
Бюджетнаясистема крайне восприимчива к изменениям экономической ситуации. Приформировании бюджетного прогноза необходимо в полной мере учитыватьпрогнозируемые риски развития экономики и предусматривать адекватные меры поминимизации их неблагоприятного влияния на финансовые показатели региона и вконечном счете на качество жизни населения Волгоградской области.
Необходимоосуществлять взвешенную долговую политику, ориентированную на обеспечениеспособности региона исполнять свои долговые обязательства в условиях любой, втом числе самой неблагоприятной, макроэкономической и бюджетной ситуации,резкого ухудшения конъюнктуры на финансовом рынке.
Управлениерисками, связанными с заимствованиями и государственным долгом Волгоградской области,избежание формирования рискованной структуры долга принципиально важны ввидусопутствующих потерь и издержек, таких как:
снижениедоверия к заемщику в долгосрочной перспективе;
утратаспособности осуществлять заимствования на благоприятных условиях в будущем;
негативныесоциально-экономических последствия.
Необходимостремиться к обоснованности уровня и темпов роста государственного долгаВолгоградской области.
Ранжированиерисков областного бюджета с учетом базового варианта прогноза социально-экономическогоразвития Волгоградской области на период до 2034 года приведено в приложении 3к бюджетному прогнозу.
7. Основные подходы, цели и задачи формирования
и реализациибюджетной, налоговой и долговой
политики вдолгосрочном периоде
Основнойцелью бюджетной политики в долгосрочном периоде является обеспечениеустойчивости бюджетной системы Волгоградской области.
Даннаяцель будет достигаться через решение следующих задач:
обеспечениепрозрачности и открытости бюджетного планирования;
обеспечениеустойчивости бюджетной системы Волгоградской области: ограничение ростарасходов бюджетной системы, не обеспеченных стабильными доходными источниками(принятие новых расходных обязательств должно в обязательном порядкеосновываться на оценке прогнозируемых доходов областного бюджета);
обеспечениебезусловного исполнения указов Президента Российской Федерации 2012 года вчасти повышения оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферыисходя из параметров повышения, установленных в планах мероприятий("дорожных картах") изменений в отраслях социальной сферы;
повышениеэффективности оказания государственных услуг и оптимизация бюджетной сети:продолжение работы по созданию стимулов для более рационального и экономногоиспользования бюджетных средств (в том числе при размещении заказов иисполнении обязательств), сокращению доли неэффективных бюджетных расходов;
обеспечениев полном объеме публичных нормативных обязательств;
мониторингдеятельности государственных учреждений с целью проверки эффективностииспользования ими финансовых ресурсов, выполнения установленных государственныхзаданий, эффективности использования государственного имущества;
инвентаризациясоциальных выплат на предмет их универсализации и оптимизации на основекритериев адресности и нуждаемости;
сокращениедоли неэффективных бюджетных расходов;
переходна проектное финансирование;
расширениепрактики общественного участия;
усилениегосударственного внешнего и внутреннего финансового контроля за деятельностьюорганов исполнительной власти Волгоградской области и других главныхадминистраторов бюджетных средств по обеспечению целевого и результативногоиспользования бюджетных средств.
Ключевымицелями налоговой политики Волгоградской области в долгосрочном периоде являютсяпродолжение работы по формированию устойчивой доходной базы региона, созданиестимулов по ее наращиванию без роста существующей налоговой нагрузки наэкономику, повышение эффективности налоговой системы, совершенствование иоптимизация налогового администрирования, улучшение инвестиционного климата иподдержка субъектов малого и среднего предпринимательства.
Задачиналоговой политики в планируемом периоде:
продолжениеработы, направленной на взаимовыгодное социально-экономическое сотрудничество сорганизациями, формирующими налоговый потенциал региона;
реализациямероприятий по легализации скрытой заработной платы, а также мероприятий,направленных на повышение эффективности управления государственной имуниципальной собственностью и увеличение доходов от их использования;
продолжениеполитики обоснованности предоставления налоговых льгот.
Прирасчете доходов консолидированного бюджета Волгоградской области учтенывступившие в силу с 01 января 2017 г. изменения и дополнения в нормативныеправовые акты Российской Федерации, регулирующие отношения, оказывающие влияниена формирование доходов консолидированного бюджета Волгоградской области:
снижениес 01 января 2017 г. до 31 декабря 2020 г. налоговой ставки по налогу на прибыльорганизаций с 18 до 17 процентов в части, зачисляемой в областной бюджет;
введениенормы, предусматривающей ограничение в отчетные (налоговые) периоды с 01 января2017 г. по 31 декабря 2020 г. уменьшения налоговой базы по налогу на прибыльорганизаций за текущий отчетный (налоговый) период на сумму убытков, полученныхв предыдущих налоговых периодах, не более чем на 50 процентов;
сохранениев 2017 - 2034 годах налоговой ставки по акцизам на пиво с нормативным(стандартизированным) содержанием объемной доли этилового спирта свыше 0,5процента и до 8,6 процента включительно, напитки, изготавливаемые на основепива;
увеличениев 2017 - 2034 годах налоговой ставки акциза на сидр, пуаре,медовуху, производимые на территории Российской Федерации, в 2,1 раза;
снижениенорматива зачисления в доходы бюджетов субъектов Российской Федерации отпоступления акцизов на нефтепродукты с 88 до 61,7 процента в 2017 году, до 57,4процента в 2018 году и до 60,2 процента в 2019 году по сравнению с нормативами,установленными на 2016 год, сохранение в 2020 - 2034 годах норматива зачисленияв доходы бюджетов субъектов Российской Федерации от поступления акцизов нанефтепродукты на уровне 2019 года;
изменениенормативов распределения доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты в бюджетысубъектов Российской Федерации. Нормативы распределения акцизов нанефтепродукты для Волгоградской области определены на 2017 - 2034 годы вразмере 1,6541 процента;
увеличениев 2017 - 2019 годах налоговых ставок акцизов на средние дистилляты,производимые на территории Российской Федерации;
освобождениеналогоплательщиков на период 2016 - 2019 годов от уплаты транспортного налога вотношении транспортных средств, имеющих разрешенную максимальную массу свыше 12тонн, зарегистрированных в реестре транспортных средств системы взимания платыв счет возмещения вреда, причиняемого автомобильным дорогам общего пользованияфедерального значения транспортными средствами, на сумму уплаченной в налоговомпериоде в отношении такого транспортного средства платы;
продлениедо 01 января 2021 г. срока применения системы налогообложения в виде единогоналога на вмененный доход для отдельных видов деятельности;
применениедля целей налогообложения по земельному налогу с 01 января 2017 г. по 01 января2020 г. кадастровой стоимости объекта недвижимости, действующей на 01 января2014 г., либо иной наименьшей кадастровой стоимости, определенной после 01января 2014 г.
Формированиедоходов консолидированного бюджета Волгоградской области на долгосрочнуюперспективу осуществлено с учетом следующих подходов:
упорядочениесистемы налоговых льгот, повышение их адресности, отмена неэффективныхналоговых льгот;
переход копределению налоговой базы объектов недвижимого имущества исходя из кадастровойстоимости;
обеспечениеблагоприятных условий для развития малого и среднего предпринимательства;
совершенствованиеинвестиционного законодательства, улучшение инвестиционного климата;
проведениемероприятий по легализации скрытой заработной платы;
совершенствованиезаконодательства о налогах и сборах;
повышениедоходов от эффективного использования государственного и муниципальногоимущества.
Основнойцелью формирования долговой политики Волгоградской области в долгосрочномпериоде является проведение взвешенной долговой политики, обеспечивающейподдержание объема государственного долга на приемлемом и экономическиобоснованном уровне при минимизации расходов на его обслуживание.
Задачидолговой политики Волгоградской области в планируемом периоде:
привлечениезаемных средств из федерального бюджета и на финансовом рынке для нуждобластного бюджета;
поддержаниеобъема и структуры государственного долга Волгоградской области на экономическибезопасном уровне с учетом соблюдения ограничений, установленных Бюджетнымкодексом Российской Федерации;
обеспечениесбалансированности областного бюджета;
повышениеэффективности государственных заимствований;
сокращениерисков, связанных с осуществлением заимствований;
оптимизацияструктуры государственного долга;
обеспечениесвоевременного и полного исполнения долговых обязательств;
минимизациярасходов на обслуживание государственного долга Волгоградской области.
Долговаянагрузка на областной бюджет в период до 2034 года будет постепенно снижаться,оставаясь в пределах, позволяющих своевременно и в полном объеме выполнятьпринятые долговые обязательства.
Заимствованиябудут осуществляться в рамках ежегодно утверждаемой программы государственныхвнутренних заимствований Волгоградской области, формируемой исходя из объемовпогашения долговых обязательств и объема дефицита (профицита) областногобюджета, складывающихся с учетом заключенных и планируемых к заключениюдоговоров (контрактов) по долговым обязательствам.
8. Механизмы профилактики рисков реализации
бюджетногопрогноза
Общийподход к минимизации возможных угроз ухудшения сбалансированности областногобюджета заключается в возможности обеспечения действующих расходныхобязательств Волгоградской области без сокращения расходов на их реализацию.
В целяхобеспечения бюджетной сбалансированности в случае сокращения доходов бюджетаВолгоградской области и местных бюджетов в первую очередь будут сокращеныусловно утвержденные расходы.
Профилактикабюджетных рисков обеспечивается заблаговременным обнаружением и принятием мерпо минимизации негативных последствий реализации соответствующих рисков за счетпроведения регулярного анализа и оценки рисков для бюджетов бюджетной системыВолгоградской области и использования полученных результатов в бюджетномпланировании.
Основныемеханизмы профилактики рисков приведены в приложении 3 к бюджетному прогнозу.
9. Подходы к прогнозированию и показатели финансового
обеспечениягосударственных программ Волгоградской
области напериод их действия
Подходы кпрогнозированию финансового обеспечения государственных программ Волгоградскойобласти заключаются в определении:
объемовфинансового обеспечения государственных программ Волгоградской области напериод 2017 - 2019 годов, рассчитанных в пределах бюджетных ассигнованийобластного бюджета на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов всоответствии с плановым объемом выполнения государственных заданий (оказаниягосударственных услуг и выполнения работ), показателей ожидаемого исполнениягосударственных программ Волгоградской области, показателейсоциально-экономического развития Волгоградской области и иных факторов;
объемовфинансового обеспечения государственных программ Волгоградской области напериод 2020 - 2025 годов, рассчитанных исходя из прогноза показателей оказаниягосударственных услуг, выполнения работ, показателей социально-экономическогоразвития Волгоградской области на долгосрочный период, критериев выравниваниябюджетной обеспеченности.
Объемфинансового обеспечения государственных программ Волгоградской области напериод их действия приведен в приложении 4 к бюджетному прогнозу.
Приложение 1
к бюджетномупрогнозу
Волгоградскойобласти
на период 2017 -2034 годов
ПОКАЗАТЕЛИИСПОЛНЕНИЯ КОНСОЛИДИРОВАННОГО БЮДЖЕТА
ВОЛГОГРАДСКОЙОБЛАСТИ И ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
ЗА 2013 - 2015ГОДЫ
1. Показатели исполнения консолидированного бюджета
Волгоградскойобласти
| Наименование показателя | Единица измерения | Значение показателя по годам | ||
| 2013 год | 2014 год | 2015 год | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| ДОХОДЫ | млн. рублей | 81631 | 95548 | 100283 |
| Налоговые и неналоговые доходы | млн. рублей | 68014 | 74270 | 77654 |
| Налоговые доходы | млн. рублей | 62099 | 68063 | 71920 |
| налог на прибыль организаций | млн. рублей | 15399 | 18392 | 19488 |
| налог на доходы физических лиц | млн. рублей | 24186 | 26134 | 27219 |
| акцизы | млн. рублей | 7990 | 7713 | 7869 |
| упрощенная система налогообложения | млн. рублей | 2478 | 2663 | 2994 |
| налог на вмененный доход | млн. рублей | 1218 | 1254 | 1281 |
| единый сельскохозяйственный налог | млн. рублей | 85 | 99 | 161 |
| налог на имущество физических лиц | млн. рублей | 358 | 413 | 429 |
| налог на имущество организаций | млн. рублей | 6107 | 6202 | 6758 |
| транспортный налог | млн. рублей | 1213 | 1315 | 1500 |
| земельный налог | млн. рублей | 2682 | 3434 | 3638 |
| налог на добычу полезных ископаемых | млн. рублей | 38 | 43 | 40 |
| прочие налоговые доходы | млн. рублей | 345 | 401 | 543 |
| Неналоговые доходы | млн. рублей | 5915 | 6207 | 5734 |
| Безвозмездные поступления | млн. рублей | 13617 | 21278 | 22629 |
| РАСХОДЫ | млн. рублей | 92735 | 104196 | 107519 |
| Общегосударственные вопросы | млн. рублей | 8887 | 8948 | 9129 |
| Национальная оборона | млн. рублей | 52 | 43 | 40 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | млн. рублей | 695 | 714 | 948 |
| Национальная экономика | млн. рублей | 14757 | 13845 | 17900 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | млн. рублей | 5436 | 5722 | 5975 |
| Охрана окружающей среды | млн. рублей | 220 | 295 | 266 |
| Образование | млн. рублей | 26781 | 31005 | 29977 |
| Культура, кинематография | млн. рублей | 2795 | 3074 | 2830 |
| Здравоохранение | млн. рублей | 12497 | 15337 | 16143 |
| Социальная политика | млн. рублей | 16042 | 19447 | 19320 |
| Физическая культура и спорт | млн. рублей | 1379 | 1696 | 1563 |
| Средства массовой информации | млн. рублей | 370 | 378 | 150 |
| Обслуживание государственного и муниципального долга | млн. рублей | 2809 | 3667 | 3278 |
| Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации | млн. рублей | 15 | 25 | - |
| ДЕФИЦИТ (-)/ПРОФИЦИТ (+) | млн. рублей | -11104 | -8648 | -7236 |
| ДОЛЯ НАЛОГОВЫХ И НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ КОНСОЛИДИРОВАННОГО БЮДЖЕТА В ВАЛОВОМ РЕГИОНАЛЬНОМ ПРОДУКТЕ | процентов | 11,2 | 10,4 | 10 |
2. Показатели исполнения областного бюджета
| Наименование показателя | Единица измерения | Значение показателя по годам | ||
| 2013 год | 2014 год | 2015 год | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| ДОХОДЫ | млн. рублей | 60857 | 75632 | 80175 |
| Налоговые и неналоговые доходы | млн. рублей | 47191 | 54086 | 57416 |
| Налоговые доходы | млн. рублей | 46070 | 52939 | 56223 |
| налог на прибыль организаций | млн. рублей | 15399 | 18392 | 19488 |
| налог на доходы физических лиц | млн. рублей | 12733 | 16995 | 17882 |
| акцизы | млн. рублей | 7990 | 7227 | 7374 |
| упрощенная система налогообложения | млн. рублей | 2479 | 2663 | 2994 |
| единый сельскохозяйственный налог | млн. рублей | - | - | - |
| налог на имущество организаций | млн. рублей | 6107 | 6202 | 6758 |
| транспортный налог | млн. рублей | 1213 | 1315 | 1500 |
| налог на добычу полезных ископаемых | млн. рублей | 37 | 43 | 40 |
| прочие налоговые доходы | млн. рублей | 112 | 102 | 187 |
| Неналоговые доходы | млн. рублей | 1121 | 1147 | 1193 |
| Безвозмездные поступления | млн. рублей | 13666 | 21546 | 22759 |
| РАСХОДЫ | млн. рублей | 70541 | 83641 | 86913 |
| Общегосударственные вопросы | млн. рублей | 3300 | 3637 | 3659 |
| Национальная оборона | млн. рублей | 52 | 44 | 40 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | млн. рублей | 483 | 498 | 722 |
| Национальная экономика | млн. рублей | 12188 | 11175 | 15279 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | млн. рублей | 2639 | 2743 | 2786 |
| Охрана окружающей среды | млн. рублей | 155 | 243 | 214 |
| Образование | млн. рублей | 15856 | 22116 | 21458 |
| Культура, кинематография | млн. рублей | 788 | 1156 | 732 |
| Здравоохранение | млн. рублей | 12489 | 15344 | 16143 |
| Социальная политика | млн. рублей | 15358 | 18887 | 19037 |
| Физическая культура и спорт | млн. рублей | 1012 | 1285 | 1129 |
| Средства массовой информации | млн. рублей | 266 | 282 | 62 |
| Обслуживание государственного и муниципального долга | млн. рублей | 2239 | 3056 | 2412 |
| Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации | млн. рублей | 3716 | 3175 | 3240 |
| ДЕФИЦИТ (-)/ПРОФИЦИТ (+) | млн. рублей | -9684 | -8009 | -6738 |
| ДОЛЯ НАЛОГОВЫХ И НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА В ВАЛОВОМ РЕГИОНАЛЬНОМ ПРОДУКТЕ | процентов | 7,8 | 7,6 | 7,4 |
Приложение 2
к бюджетному прогнозу
Волгоградской области
на период 2017 - 2034 годов
ПРОГНОЗ
ОСНОВНЫХ ХАРАКТЕРИСТИК КОНСОЛИДИРОВАННОГО БЮДЖЕТА
ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ И ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА
1. Прогноз основных характеристикконсолидированного
бюджета Волгоградской области
(В редакции Постановления Администрации Волгоградскойобласти от 26.01.2018 № 31-п;
Таблица 1
| Наименование показателя | Единица измерения | Значение показателя по годам | ||||
| 2016 год (факт) | 2017 год (факт) | 2018 год (оценка) | 2019 год (прогноз) | 2020 год (прогноз) | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| ДОХОДЫ | млн. рублей | 101485,8 | 107743,5 | 120393,8 | 119803,5 | 114253,6 |
| Налоговые и неналоговые доходы | млн. рублей | 81544,4 | 82276,8 | 90900,4 | 92470,1 | 98394,8 |
| налоговые доходы дорожного фонда | млн. рублей | 8192,5 | 7225,7 | 7778,5 | 9224,4 | 11525,7 |
| Темп роста налоговых и неналоговых доходов к предыдущему году | процентов | 105,0 | 100,9 | 110,5 | 101,7 | 106,4 |
| Доля налоговых и неналоговых доходов в валовом региональном продукте | процентов | 10,6 | 10,0 | 10,6 | 10,2 | 10,4 |
| Безвозмездные поступления | млн. рублей | 19941,3 | 25466,7 | 29493,4 | 27333,4 | 15858,8 |
| РАСХОДЫ | млн. рублей | 108067,2 | 109226,0 | 120393,8 | 119803,5 | 114053,6 |
| Общегосударственные вопросы | млн. рублей | 8545,3 | 8586,4 | 10661,1 | 10687,7 | 11233,9 |
| Национальная оборона | млн. рублей | 41,2 | 64,9 | 62,1 | 45,9 | 45,8 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | млн. рублей | 803,4 | 737,0 | 1322,2 | 1378,0 | 1334,3 |
| Национальная экономика | млн. рублей | 20260,7 | 20593,3 | 20978,3 | 22950,2 | 22006,7 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | млн. рублей | 7034,0 | 7027,0 | 7269,4 | 5844,3 | 3946,4 |
| Охрана окружающей среды | млн. рублей | 256,7 | 861,0 | 763,5 | 727,5 | 390,6 |
| Образование | млн. рублей | 28770,9 | 28712,8 | 32253,1 | 30200,6 | 29546,3 |
| Культура, кинематография | млн. рублей | 2877,6 | 3078,0 | 4386,3 | 3702,5 | 3591,8 |
| Здравоохранение | млн. рублей | 5794,2 | 5963,0 | 7644,5 | 6256,5 | 5564,4 |
| Социальная политика | млн. рублей | 28876,4 | 26977,8 | 28285,0 | 32324,3 | 30504,6 |
| Физическая культура и спорт | млн. рублей | 968,6 | 1841,6 | 2908,7 | 1413,8 | 1128,4 |
| Средства массовой информации | млн. рублей | 194,0 | 202,2 | 198,4 | 205,2 | 190,6 |
| Обслуживание государственного долга | млн. рублей | 3644,2 | 4581,0 | 3679,6 | 4067,0 | 4569,8 |
| Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации | млн. рублей | - | - | - | - | - |
| ПРОФИЦИТ (+)/ДЕФИЦИТ (-) | млн. рублей | -6581,4 | -1482,5 | - | - | 200,0 |
| Отношение дефицита к налоговым и неналоговым доходам | процентов | 8,1 | 1,8 | - | - | - |
Таблица 2
| Наименование показателя | Единица измерения | Значение показателя по годам (прогноз) | ||||
| 2021 год | 2022 год | 2023 год | 2024 год | 2025 год | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| ДОХОДЫ | млн. рублей | 121405,2 | 126635,9 | 132319,6 | 138562,8 | 146013,8 |
| Налоговые и неналоговые доходы | млн. рублей | 106227,0 | 111169,8 | 116400,2 | 122171,7 | 129132,2 |
| налоговые доходы дорожного фонда | млн. рублей | 15278,4 | 16579,5 | 17867,6 | 19175,0 | 19120,7 |
| Темп роста налоговых и неналоговых доходов к предыдущему году | процентов | 108,0 | 104,7 | 104,7 | 105,0 | 105,7 |
| Доля налоговых и неналоговых доходов в валовом региональном продукте | процентов | 10,5 | 10,4 | 10,3 | 10,2 | 10,1 |
| Безвозмездные поступления | млн. рублей | 15178,2 | 15466,1 | 15919,4 | 16391,1 | 16881,6 |
| РАСХОДЫ | млн. рублей | 121205,2 | 126635,9 | 132319,6 | 138562,8 | 146013,8 |
| Общегосударственные вопросы | млн. рублей | 13527,0 | 10515,6 | 10893,2 | 11346,3 | 12093,2 |
| Национальная оборона | млн. рублей | 45,8 | 77,3 | 81,0 | 84,7 | 90,5 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | млн. рублей | 1180,5 | 846,2 | 882,9 | 925,0 | 968,7 |
| Национальная экономика | млн. рублей | 26633,0 | 23927,4 | 25008,9 | 26185,7 | 27631,4 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | млн. рублей | 4057,0 | 7913,0 | 8233,5 | 8636,6 | 8930,2 |
| Охрана окружающей среды | млн. рублей | 316,8 | 1016,3 | 1064,6 | 1113,7 | 1186,7 |
| Образование | млн. рублей | 29755,3 | 33033,6 | 34478,4 | 36121,3 | 37876,9 |
| Культура, кинематография | млн. рублей | 3483,4 | 3373,2 | 3495,7 | 3672,9 | 3727,7 |
| Здравоохранение | млн. рублей | 5608,1 | 7065,3 | 7404,9 | 7744,7 | 8272,0 |
| Социальная политика | млн. рублей | 30881,3 | 31918,6 | 33446,1 | 34983,8 | 37332,7 |
| Физическая культура и спорт | млн. рублей | 1135,9 | 2126,9 | 2221,2 | 2326,5 | 2445,6 |
| Средства массовой информации | млн. рублей | 192,4 | 226,1 | 235,0 | 246,7 | 253,9 |
| Обслуживание государственного долга | млн. рублей | 4388,7 | 4596,4 | 4874,2 | 5174,9 | 5204,3 |
| Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации | млн. рублей | - | - | - | - | - |
| ПРОФИЦИТ (+)/ДЕФИЦИТ (-) | млн. рублей | 200,0 | - | - | - | - |
| Отношение дефицита к налоговым и неналоговым доходам | процентов | - | - | - | - | - |
Таблица 3
| Наименование показателя | Единица измерения | Значение показателя по годам (прогноз) | ||||
| 2026 год | 2027 год | 2028 год | 2029 год | 2030 год | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| ДОХОДЫ | млн. рублей | 151989,5 | 158368,6 | 165127,2 | 172289,8 | 179868,5 |
| Налоговые и неналоговые доходы | млн. рублей | 134597,8 | 140446,3 | 146653,2 | 153242,0 | 160224,0 |
| налоговые доходы дорожного фонда | млн. рублей | 19069,2 | 19020,3 | 18973,8 | 18929,6 | 18887,6 |
| Темп роста налоговых и неналоговых доходов к предыдущему году | процентов | 104,2 | 104,3 | 104,4 | 104,5 | 104,6 |
| Доля налоговых и неналоговых доходов в валовом региональном продукте | процентов | 9,9 | 9,7 | 9,5 | 9,3 | 9,1 |
| Безвозмездные поступления | млн. рублей | 17391,7 | 17922,3 | 18474,0 | 19047,8 | 19644,5 |
| РАСХОДЫ | млн. рублей | 151989,5 | 158368,6 | 165127,2 | 172289,8 | 179868,5 |
| Общегосударственные вопросы | млн. рублей | 12805,2 | 13549,0 | 14339,6 | 15173,8 | 16079,8 |
| Национальная оборона | млн. рублей | 94,1 | 97,9 | 102,0 | 106,3 | 110,9 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | млн. рублей | 1008,8 | 1051,5 | 1096,9 | 1145,0 | 1195,9 |
| Национальная экономика | млн. рублей | 28759,8 | 29964,3 | 31240,2 | 32592,1 | 34022,3 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | млн. рублей | 9306,9 | 9709,2 | 10136,6 | 10590,5 | 11072,3 |
| Охрана окружающей среды | млн. рублей | 1234,5 | 1285,4 | 1339,3 | 1396,3 | 1456,4 |
| Образование | млн. рублей | 39439,5 | 41107,5 | 42875,9 | 44751,3 | 46737,3 |
| Культура, кинематография | млн. рублей | 3889,7 | 4062,7 | 4246,9 | 4443,1 | 4651,8 |
| Здравоохранение | млн. рублей | 8603,2 | 8956,7 | 9330,5 | 9726,0 | 10143,5 |
| Социальная политика | млн. рублей | 38829,7 | 40427,4 | 42117,3 | 43905,1 | 45792,8 |
| Физическая культура и спорт | млн. рублей | 2546,1 | 2653,4 | 2767,0 | 2887,6 | 3015,1 |
| Средства массовой информации | млн. рублей | 264,6 | 276,1 | 288,4 | 301,4 | 315,2 |
| Обслуживание государственного долга | млн. рублей | 5207,4 | 5227,5 | 5246,6 | 5271,3 | 5275,2 |
| Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации | млн. рублей | - | - | - | - | - |
| ПРОФИЦИТ (+)/ДЕФИЦИТ (-) | млн. рублей | - | - | - | - | - |
| Отношение дефицита к налоговым и неналоговым доходам | процентов | - | - | - | - | - |
Таблица 4
| Наименование показателя | Единица измерения | Значение показателя по годам (прогноз) | |||
| 2031 год | 2032 год | 2033 год | 2034 год | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| ДОХОДЫ | млн. рублей | 187902,0 | 196477,3 | 205575,6 | 215214,7 |
| Налоговые и неналоговые доходы | млн. рублей | 167636,8 | 175566,7 | 183993,7 | 192934,7 |
| налоговые доходы дорожного фонда | млн. рублей | 18847,7 | 18809,9 | 18773,9 | 18739,7 |
| Темп роста налоговых и неналоговых доходов к предыдущему году | процентов | 104,6 | 104,7 | 104,8 | 104,9 |
| Доля налоговых и неналоговых доходов в валовом региональном продукте | процентов | 8,9 | 8,8 | 8,6 | 8,5 |
| Безвозмездные поступления | млн. рублей | 20265,2 | 20910,6 | 21581,9 | 22280,0 |
| РАСХОДЫ | млн. рублей | 187902,0 | 196477,3 | 205575,6 | 215214,7 |
| Общегосударственные вопросы | млн. рублей | 17023,1 | 18046,6 | 19111,0 | 20259,2 |
| Национальная оборона | млн. рублей | 115,7 | 120,9 | 126,3 | 132,1 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | млн. рублей | 1249,9 | 1307,7 | 1369,0 | 1434,1 |
| Национальная экономика | млн. рублей | 35538,0 | 37155,4 | 38871,1 | 40688,4 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | млн. рублей | 11584,1 | 12133,0 | 12716,7 | 13336,8 |
| Охрана окружающей среды | млн. рублей | 1520,1 | 1588,0 | 1659,8 | 1735,8 |
| Образование | млн. рублей | 48843,7 | 51094,8 | 53484,7 | 56018,5 |
| Культура, кинематография | млн. рублей | 4874,0 | 5113,3 | 5368,3 | 5639,9 |
| Здравоохранение | млн. рублей | 10585,2 | 11055,3 | 11553,0 | 12079,3 |
| Социальная политика | млн. рублей | 47790,6 | 49916,4 | 52168,2 | 54549,0 |
| Физическая культура и спорт | млн. рублей | 3150,4 | 3294,9 | 3448,3 | 3610,8 |
| Средства массовой информации | млн. рублей | 329,9 | 345,7 | 362,5 | 380,3 |
| Обслуживание государственного долга | млн. рублей | 5297,3 | 5305,3 | 5336,7 | 5350,5 |
| Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам бюджетной системы Российской Федерации | млн. рублей | - | - | - | - |
| ПРОФИЦИТ (+)/ДЕФИЦИТ (-) | млн. рублей | ||||