Закон Волгоградской области от 27.03.1995 № 23-ОД
О защите прав граждан в системе негосударственного пенсионного обеспечения в Волгоградской области
Утратил силу - Закон Волгоградской области от 28.09.2001 г. N 601-ОД ЗАКОН ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ О защите прав граждан в системе негосударственного пенсионного обеспечения в Волгоградской области (В редакции Закона Волгоградской области от 07.12.95 г. N 36-ОД) Принят областной Думой 2 марта 1995 года Настоящий Закон определяет правовые, экономические иорганизационные основы негосударственного пенсионного обеспечениянаселения на территории Волгоградской области. Глава I. Общие положения Статья 1. Негосударственный пенсионный фонд и его цели 1. Негосударственный пенсионный фонд (далее - НПФ) создается вцелях дополнительного добровольного пенсионного обеспечения граждан изащиты их сбережений от инфляции. 2. НПФ функционирует независимо от системы государственногопенсионного обеспечения. Выплаты из НПФ осуществляются наряду свыплатами государственных пенсий при наступлении права гражданина напенсионное обеспечение. Статья 2. Основные понятия, используемые в данном Законе 1. Участник НПФ - физическое лицо, в пользу которогопроизводятся пенсионные взносы в НПФ и осуществляются выплаты из него. Вкладчик - физическое или юридическое лицо, производящеепенсионные взносы в НПФ в пользу участника НПФ в соответствии сдоговором. Вкладчик и участник могут быть одним лицом. 2. Пенсионный взнос - средства (денежные, материальные, ценныебумаги и т.д.), вносимые вкладчиком в пользу участника НПФ. 3. Именной пенсионный счет - документ, имеющий индивидуальныйномер и запись, осуществляемую НПФ и отражающую движение средствучастника. Пенсионный взнос - добровольные целевые денежные средстваюридических и физических лиц (участников и вкладчиков НПФ). Пенсионные активы - это совокупность средств, отраженных вденежной форме на всех именных пенсионных счетах, включающих в себяпенсионные взносы и пенсионные начисления. Пенсионные начисления - инвестиционный доход участников. Инвестиционный доход участников - денежные средства, полученныев результате инвестирования пенсионных активов. Собственные средства НПФ - это имущество, переданное фонду егоучредителями, а также иное, приобретенное им способами, непротиворечащими действующему законодательству . (Пункт в редакции Закона Волгоградской областиот 07.12.95 г. N 36-ОД) 4. Пенсионные выплаты - денежные средства, выплачиваемыеучастнику НПФ в соответствии с условиями договора. Статья 3. Статус и основные функции НПФ. НПФ является некоммерческой организацией, осуществляющей своюдеятельность на основании лицензии, выданной органом, уполномоченным,в соответствии с действующим законодательством, на ведениелицензионной деятельности. НПФ осуществляет деятельность по формированию активов путемпривлечения добровольных целевых денежных взносов юридических ифизических лиц, их учету и аккумулированию и передаче этих средствспециализированной компании по управлению активами негосударственныхпенсионных фондов (КУАФ) или самостоятельно, а также производитвыплаты участникам НПФ в соответствии с условиями договора между НПФ иучастниками. Размер уставного капитала должен соответствовать установленномузаконодательством Российской Федерации размеру для инвестиционныхфондов . (статья в редакции Закона Волгоградской областиот 07.12.95 г. N 36-ОД) Статья 4. Учреждение, регистрация и лицензирование НПФ 1. Учредителями НПФ могут выступать юридические и физическиелица. Состав учредителей содержится в Уставе НПФ. 2. Актом, свидетельствующим об учреждении НПФ, является протоколучредительного собрания. Учредительное собрание обязано заключитьучредительный договор и утвердить Устав НПФ, избрать руководящиеорганы НПФ. 3. Деятельность НПФ осуществляется после его регистрации илицензирования в соответствии с действующим законодательством. Статья 5. Основные документы НПФ 1. Деятельность НПФ обеспечивается следующими документами: - протоколом учредительного собрания; - Уставом; - учредительным договором; - Правилами НПФ; - договорами НПФ с вкладчиками, КУАФ. 2. Учредительный договор НПФ должен содержать: - полное и сокращенное наименование НПФ; - юридический и почтовый адреса, другие реквизиты НПФ; - состав учредителей и их реквизиты; - обязательства учредителей по организации и обеспечениюдеятельности фонда; - норму представительства учредителей в совете НПФ (принципыформирования совета); - размеры и формы вклада каждого учредителя в уставный капиталНПФ. 3. Устав НПФ должен содержать: - полное и сокращенное наименование НПФ; - юридический адрес (местонахождение) НПФ; - состав учредителей; - предмет и цели деятельности НПФ; - размер и формы уставного капитала; - структуру органов управления НПФ и их компетенцию; - порядок принятия решений; - порядок опубликования отчетов НПФ; - формы и полномочия осуществления текущего контроля задеятельностью НПФ должностными лицами и ревизионной комиссией; - порядок работы с участниками НПФ; - порядок реорганизации и ликвидации НПФ. 4. Правила НПФ должны содержать: - наименование и местонахождение НПФ; - перечень законодательных актов и учредительных документов, наосновании которых работает фонд; - цели НПФ, формы пенсионного обслуживания и дополнительныхуслуг вкладчикам; - перечень обязательств НПФ перед вкладчиками и переченьдокументов, подтверждающих гарантии вкладчикам; - перечень факторов, которые будут влиять на размер пенсионныхвыплат; - вид финансового документа, подтверждающего наличие накопленийвкладчика (именной счет); - перечень и форму документов, оформляющих отношения между НПФ ивкладчиком (договор, личный счет, полис и т.д.); - момент вступления договора между НПФ и вкладчиками в силу (приподписании договора, внесении первого взноса и т.д.); - ограничения в работе с физическими и юридическими лицами; - порядок информирования вкладчиков и других заинтересованныхлиц о работе НПФ, наличии денег на именных счетах, произведенных ипредстоящих выплат вкладчикам; - перечень, сроки и порядок пенсионных взносов; - сроки пенсионных выплат и формула пенсионного обеспечения(пожизненная пенсия, пенсия на определенный срок, единовременнаявыплата, комбинация этих схем выплаты); - порядок пенсионной выплаты (на основании каких документов ичерез какие организации - НПФ, почта, банк и т.д.); - источники и размеры расходов на управление НПФ; - порядок оплаты услуг КУАФ; - гарантии сохранности средств и документов вкладчиков, НПФ; - порядок обжалования действий НПФ. 5. Договор НПФ с вкладчиками должен содержать: - наименование, юридический адрес НПФ и Ф.И.О., почтовый адресвкладчика; - указание момента вступления договора в силу (с моментаподписания, первого взноса и т.д.); - порядок расторжения договора между НПФ и вкладчиком; - обязательство вкладчика не закрывать счет в обусловленный срокдля финансовой стабилизации НПФ; - предлагаемый срок начала дополнительных пенсионных выплат; - размер и порядок взносов вкладчика (в денежной форме); - схему и порядок пенсионных выплат и оплаты дополнительныхуслуг, если они предусмотрены фондом, право выбора и изменения схемыпенсионных выплат; - порядок работы НПФ и вкладчика с именным счетом, в том числеперечень необходимых документов для взносов и получения выплат; - условия закрытия счета, перевода средств в другой НПФ поинициативе вкладчика; - условия закрытия счета по инициативе НПФ и порядок выполненияпри этом обязательств перед вкладчиком; - порядок предоставления информации вкладчику фондом; - процедуру закрытия именных счетов по инициативе администрацииНПФ и по инициативе вкладчика; первоначальный срок, в течение котороговкладчик обязуется не закрывать счет; - основные положения из правил НПФ, затрагивающие интересывкладчика; - формы участия вкладчиков в работе органов НПФ и контрольнойдеятельности; - порядок обжалования вкладчиком действий должностных лиц НПФ. 6. Договор между НПФ и КУАФ должен содержать: - полное наименование и юридический адрес (местонахождение)каждой из организаций; - перечень правовых оснований деятельности этих организаций,учредительных документов регистрации и лицензирования соответствующейдеятельности; - указание размеров уставного капитала, порядок его пересмотра вцелях защиты от инфляции и других изменений условий деятельности НПФи КУАФ; - гарантии выполнения обязательств этих организаций друг переддругом и перед вкладчиками, в том числе должна быть указана избраннаяформа защиты вкладов, инвестиций; - взаимоотношения управленческих структур НПФ и КУАФ; - порядок поддержания платежеспособности КУАФ (соотношение междусуммой активов, размерами уставного капитала и резервного илистрахового фонда); - порядок учета активов НПФ и регулярного обменафинансово-бухгалтерской информацией; - размер и порядок оплаты услуг КУАФ; - порядок разрешения задолженности НПФ перед вкладчиками,возникшей по вине КУАФ; - порядок информирования НПФ и принятых КУАФ решенияхотносительно инвестирования активов НПФ; - сроки и формы отчета об управлении активами НПФ; - порядок обмена информацией о движении активов НПФ, состояниинакоплений и выплат; - взаимную ответственность НПФ и КУАФ. 7. Названные в настоящей статье договоры и сделки должнысоответствовать гражданско-правовому законодательству и другимправовым актам, регулирующим соответствующие вопросы. Глава II. Деятельность фонда Статья 6. Основные задачи НПФ 1. Основной задачей деятельности НПФ является осуществлениедополнительного пенсионного обеспечения участников НПФ, а такжепредоставление им дополнительных услуг, предусмотренных правилами НПФи договором НПФ с вкладчиками. 2. В качестве дополнительных услуг может быть предусмотренострахование пенсионных накоплений через страховую компанию, ритуальныеуслуги. Дополнительные услуги могут производится ранее наступленияпенсионного возраста вкладчика. Статья 7. Основные функции НПФ НПФ выполняет основные функции: 1. Разрабатывает с учетом действующего законодательства правилаи условия осуществления фондом дополнительного пенсионного обеспеченияи услуг вкладчикам. 2. Заключает договоры о дополнительном пенсионном обеспечении. 3. Производит сбор и накопление пенсионных взносов и передачу ихв управление КУАФ. 4. Ведет именные счета участников. 5. Заключает договоры с КУАФ о передаче в управление своихактивов. 6. Распределяет между участниками НПФ инвестиционный доход. 7. Организует расчеты, связанные с оценкой необходимых доходовот инвестиционных накоплений и гарантиями пенсионных выплат. 8. Осуществляет контроль за своевременным и полным поступлениемсредств. 9. Производит пенсионные выплаты и другие обусловленныедоговором услуги. 10. Ежеквартально информирует участников НПФ о состоянии ихпенсионных накоплений. 11. Предоставляет отчеты в Инспекцию негосударственныхпенсионных фондов, а также информацию по запросам другихуполномоченных органов. Статья 8. (Исключена - Закон Волгоградской областиот 07.12.95 г. N 36-ОД) Статья 9. Размещение активов НПФ 1. В целях приращения накоплений участников НПФ пенсионныеактивы НПФ передаются в управление КУАФ или инвестируются НПФсамостоятельно. НПФ имеет право самостоятельно инвестировать своиактивы исключительно в государственные ценные бумаги и в объеме, непревышающем 10 размеров своего уставного капитала. (В редакции ЗаконаВолгоградской области от 07.12.95 г. N 36-ОД) 2. (Исключен - Закон Волгоградской областиот 07.12.95 г. N 36-ОД) 3. Не менее 50 процентов всех активов НПФ должны инвестироватьсяв государственные ценные бумаги. (В редакции Закона Волгоградскойобласти от 07.12.95 г. N 36-ОД) 4. Взаимоотношения КУАФ с НПФ строятся на основании договорамежду ними. Впредь до принятия федерального законодательного акта подоверительному управлению имуществом (траст) управляющие компании иНПФ самостоятельно определяют форму этого договора. 5. Соотношение между собственными средствами КУАФ и средствами,находящимися в ее управлении, устанавливается инспекцией НПФ приМинсоцзащите России по согласованию с Министерством финансовРоссийской Федерации и Комитетом по ценным бумагам и фондовому рынкупри Правительстве Российской Федерации. КУАФ должна иметь лицензию на деятельность по управлениюпенсионными активами НПФ . (В редакции Закона Волгоградской области от 07.12.95 г. N 36-ОД) 6. Одно и то же лицо не может одновременно возглавлять высшиеорганы НПФ и управляющей компании. 7. НПФ оплачивает услуги КУАФ в форме комиссионных. Размеры иусловия выплаты комиссионных устанавливается в договоре об управленииактивами. 8. Доходы, полученные КУАФ в результате инвестирования активовНПФ, направляются на именные счета участников НПФ, в финансовыерезервные фонды НПФ, на комиссионные за услуги КУАФ. Порядокнаправления названных доходов на цели определяется советом НПФ. 9. НПФ не вправе принимать решения, ухудшающие условиядополнительного пенсионного обеспечения участников (вкладчиков),предусмотренные договором между НПФ и участниками (вкладчиками), безсогласования с ними. 10. Участникам НПФ гарантируется тайна личного пенсионногосчета. Сведения о размере средств на именном счете являются тайной ивыдаются только самому вкладчику по его первому требованию либо наосновании доверенности вкладчика третьему лицу, завереннойнотариально, а также органам, уполномоченным законодательствомРоссийской Федерации. 11. В качестве пенсионных взносов НПФ вправе принимать денежныесредства. Порядок, размер и условия внесения пенсионных взносовустанавливаются договором между НПФ и вкладчиком в соответствии сПравилами НПФ. (Пункт дополнен - Закон Волгоградской областиот 07.12.95 г. N 36-ОД) Глава III. Права и обязанности вкладчиков (участников) Статья 10. Регулирование прав и обязанностей вкладчиков и участников НПФ Права и обязанности вкладчиков НПФ регулируются договором одополнительном пенсионном обеспечении. (Правила НПФ являются внутренним документом НПФ и могутпротиворечить договору с вкладчиком, что приведет к возникновениютрудностей при рассмотрении споров в суде, в случае невыполнениядоговора сторонами). Статья 11. Основные права вкладчика и участника НПФ Вкладчик НПФ имеет право: получать информацию о состоянии именного счета участника, впользу которого производится уплата пенсионных взносов; перенести часть или все средства, находящиеся на именном счетеучастника, на который производится уплата пенсионных взносов, в другойпенсионный фонд; обжаловать действия НПФ в контролирующие органы или в суд. Участник НПФ имеет право: получать информацию о состоянии своего именного счета; получать дополнительную пенсию не ранее одного года с моментазачисления первого пенсионного взноса вкладчика при наступлении одногоиз условий: достижение установленного законодательством РоссийскойФедерации пенсионного возраста; наличие необходимого трудового стажадля назначения государственной пенсии на общих и льготных условиях; вслучае наступления инвалидности или потери кормильца; выйти из состава НПФ с получением полного остатка по вкладу непозднее 5 дней после подачи заявления . (Абзац в редакции Закона Волгоградской областиот 07.12.95 г. N 36-ОД) Статья 12. Основные обязанности вкладчика Вкладчик НПФ обязан: - производить обусловленные договором с НПФ взносы в НПФ; - самостоятельно производить все операции с НПФ и егодокументами либо делать это через третьих лиц, права которых оформленыв установленном порядке (доверенность, дарение и т.д.). Глава IV. Обязанности и ответственность НПФ и КУАФ перед участниками НПФ Статья 13. Основные обязанности НПФ НПФ обязан: - вести свою деятельность в строгом соответствии с его уставнымицелями, задачами, принципами и настоящим Законом. В случае ихнарушения НПФ принимает меры по устранению недостатков по предписаниюИнспекции негосударственных пенсионных фондов; - не принимать односторонние решения, ухудшающие условияпенсионного обеспечения участников (вкладчиков), предусмотренные вдоговоре с вкладчиком, без с ним в письменной форме; - не прекращать обязательства НПФ перед вкладчиком (участником)без полного выполнения предусмотренных договором обязательств, в томчисле определения судьбы денежных средств на именных счетах; - организовать выплату дополнительного пенсионного обеспечения иоплату других услуг через страховые компании, банки; другимиустановленными Правилами НПФ способами, удобными для участника(вкладчика); - не позднее чем через месяц по окончании квартала и не позднеечем через два месяца по окончании финансового года сдать в Инспекциюнегосударственных пенсионных фондов бухгалтерский баланс иопубликовать в печати сведения о наличии своих активов по состоянию наконец соответствующего финансового периода. НПФ не вправе заниматься благотворительной деятельностью за счетсредств участников и начисленных на них доходов. НПФ несет полную имущественную ответственность за сохранностьпенсионных вкладов и накоплений. В случае ликвидации НПФ обязательства НПФ, установленныедоговором с вкладчиком, могут быть прекращены только в результатеокончательного и всеобъемлющего их выполнения или завершения расчетовс участниками (вкладчиками); НПФ несет несет по закону имущественнуюответственность перед участниками (вкладчиками), в том числе с учетомобязательств КУАФ за принесенные НПФ убытки. Статья 14. Основные обязательства КУАФ КУАФ - это юридическое лицо, зарегистрированное в установленномзаконом порядке, осуществляющее деятельность по размещению пенсионныхактивов фонда и управлению ими в соответствии с договором обуправлении активами фонда и на основании лицензии, выданной органом,уполномоченным, в соответствии с действующим законодательством, наведение лицензионной деятельности. Активы НПФ - это совокупность пенсионных активов и собственныесредства НПФ. (В редакции Закона Волгоградской области от 07.12.95 г. N 36-ОД) Компания по управлению активами НПФ: - осуществляет управление активами НПФ на основании договорамежду КУАФ и НПФ; - получает от НПФ вознаграждение (комиссионные), размер ипорядок оплаты которых определяется в договоре между КУАФ и НПФ; - выступает гарантом по обязательствам НПФ в объеме активов,находящихся в ее управлении; - информирует НПФ о принятых решениях относительноинвестирования активов НПФ; - представляет НПФ ежеквартальный и ежегодный финансовый отчетоб управлении активами; - по требованию НПФ представляет ему полную информацию,связанную с состоянием активов НПФ. - несет имущественную ответственность за сохранность активовфонда и обеспечение минимального уровня рентабельности их размещения,установленного договором об управлении активами фонда и необходимогодля выполнения фондом взятых на себя обязательств. (В редакции ЗаконаВолгоградской области от 07.12.95 г. N 36-ОД) Глава V. Государственное стимулирование НПФ Статья 15. Государственная поддержка и особенности налогообложения субъектов деятельности по дополнительному пенсионному обеспечению. 1. Государственная поддержка негосударственного пенсионногообеспечения осуществляется в форме предоставления налоговых льгот всоответствии федеральными законами по налогам и Законом Волгоградскойобласти "О налоговой системе на территории Волгоградской области". 2. Бухгалтерский учет пенсионных активов и собственных средствведется раздельно. Налогообложение пенсионных активов регулируетсядействующим законодательством о налогообложении доходов физическихлиц . (Статья в редакции Закона Волгоградской областиот 07.12.95 г. N 36-ОД) Статья 16. (Исключена - Закон Волгоградской областиот 07.12.95 г. N 36-ОД) Глава VI. Ликвидация НПФ Статья 17. Прекращение деятельности НПФ 1. Реорганизация (слияние, присоединение, разделение ивыделение) НПФ производится по решению совета НПФ и собрания егоучредителей. Вопросы, связанные с ухудшением пенсионного обеспечениявкладчиков (участников) при реорганизации, должны быть согласованы свкладчиками (участниками) в письменном виде. 2. Ликвидация НПФ может быть осуществлена: - по решению учредителей НПФ при безусловном выполненииобязательств перед вкладчиками (участниками) и учредителями НПФ; - по решению суда (арбитражного суда) с назначениемликвидационной комиссии, к которой переходят полномочия по управлениюделами НПФ и выполнению его обязательств. Глава VII. Заключительные положения Статья 18. Порядок разрешения споров Споры НПФ с юридическими и физическими лицами рассматриваются всоответствии с законодательством Российской Федерации судом иарбитражным судом. Статья 19. Ответственность по обязательствам Учредители, участники (вкладчики) НПФ, а также государство неотвечают по обязательствам НПФ, равно как НПФ не отвечает пообязательствам учредителей, участников (вкладчиков) и государства. Статья 20. Контроль за деятельностью НПФ 1. Выполнение требований законодательства при образовании,регистрации и лицензировании деятельности НПФ и КУАФ возложено наИнспекцию негосударственных пенсионных фондов при управлениисоциальной защиты населения администрации области и другие органы,зарегистрировавшие или выдавшие лицензию на соответствующий виддеятельности. 2. НПФ и КУАФ ведут бухгалтерский учет и статистическуюотчетность в порядке, установленном действующим действующимзаконодательством, и обязаны предоставлять контролирующим органамзапрашиваемую информацию и документы по источникам доходов, размерамполученных и выделенных средств, уплате налогов и другим действиямадминистраций НПФ и КУАФ. 3. Юридическая и материальная ответственность НПФ и КУАФ передгосударством и вкладчиками наступает на основе действующегозаконодательства, а также в соответствии с уставами этих организаций иих договорами с вкладчиками, которые должны содержать условия,порядок и сроки выплаты пенсионных вкладов в случае убыточности фонда,его реорганизации, ликвидации либо банкротства учредителей илиуправляющей компании. Глава администрации Волгоградской области И.П.Шабунин 27 марта 1995 года N 23-ОД