Приложение к Постановлению от 05.08.2011 г № 1586 Порядок
Порядок разработки, формирования и реализации долгосрочных муниципальных целевых программ 1. общие положения
Долгосрочные муниципальные целевые программы, реализуемые за счет средств бюджета городского округа г. Фролово (далее именуются - целевые программы), представляют собой увязанный по задачам, ресурсам и срокам осуществления комплекс мероприятий, обеспечивающих эффективное решение системных проблем в области муниципального, экономического, экологического, социального и культурного развития городского округа г. Фролово.
Посредством целевых программ осуществляется финансирование из бюджета городского округа г. Фролово наиболее важных мероприятий, направленных на реализацию приоритетных, межотраслевых, крупномасштабных инвестиционных и (или) структурных проектов со сроком реализации не менее 3 лет.
Целевая программа может включать в себя несколько подпрограмм, направленных на решение конкретных задач в рамках целевой программы. Деление целевой программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых проблем, а также необходимости рациональной организации их реализации.
2.Отбор проблем для программной разработки
2.1.Инициаторами решения проблем программными методами на муниципальном уровне могут выступать глава администрации городского округа г. Фролово и Фроловская городская Дума.
2.2.Отбор проблем для их программной разработки и решения на муниципальном уровне определяется следующими факторами:
значимость проблемы;
невозможность комплексно решить проблему в приемлемые сроки за счет использования действующего рыночного механизма и необходимость муниципальной поддержки для ее решения;
принципиальная новизна и высокая эффективность технических, организационных и иных мероприятий, необходимых для широкомасштабного распространения прогрессивных научно-технических достижений и повышения на этой основе эффективности общественного производства;
необходимость координации межотраслевых связей для решения данной проблемы.
При обосновании необходимости решения проблем программными методами на муниципальном уровне должны учитываться приоритеты и цели социально-экономического развития городского округа г. Фролово, прогнозы развития муниципальных потребностей и финансовых ресурсов, результаты анализа экономического, социального и экологического состояния городского округа г. Фролово.
2.3.Предложения о программной разработке проблемы с обоснованиями направляются в отдел экономического развития, муниципального заказа и поддержки предпринимательства администрации городского округа г. Фролово (далее именуется - отдел экономического развития).
Предложения о программной разработке проблемы должны содержать:
наименование проблемы и анализ причин ее возникновения;
возможные способы решения проблемы, предполагаемый перечень мероприятий, которые необходимо осуществить в сфере техники, производства и реализации продукции (работ, услуг), организационных, трудовых, хозяйственных и правовых отношений для решения проблемы, возможные сроки их реализации;
потребность в финансовых ресурсах и возможные источники их обеспечения (федеральный бюджет, областной бюджет, местный бюджет и внебюджетные средства);
предварительную оценку социально-экономической эффективности и последствий реализации целевой программы, соответствия программных мероприятий экологическим и иным требованиям;
наименование муниципальных заказчиков и разработчиков целевой программы, срок подготовки целевой программы.
2.4.Отдел экономического развития совместно с другими заинтересованными структурными подразделениями администрации городского округа г. Фролово на основе приоритетов социально-экономического развития городского округа г. Фролово и анализа представленных материалов готовит заключение о необходимости решения проблемы программным методом на муниципальном уровне, проект распоряжения о подготовке целевой программы и направляет их главе администрации городского округа г. Фролово.
2.5.Глава администрации городского округа г. Фролово на основе представленных предложений своим распоряжением принимает решение о подготовке соответствующей целевой программы, сроках ее разработки, определяет муниципального заказчика.
Для целевой программы, имеющей более одного муниципального заказчика, определяется муниципальный заказчик-координатор.
3.Формирование целевой программы
3.1.Муниципальный заказчик несет ответственность за своевременную и качественную подготовку целевой программы, готовит исходное задание на ее формирование, координирует действия разработчиков.
После утверждения целевой программы муниципальный заказчик осуществляет управление ее исполнителями, обеспечивает эффективное использование средств, несет ответственность за реализацию целевой программы.
Муниципальный заказчик целевой программы:
подготавливает проекты решений главы администрации городского округа г. Фролово об утверждении муниципального заказчика целевой программы; проекты решений администрации городского округа г. Фролово об утверждении целевой программы;
осуществляет функции муниципального заказчика товаров, работ, услуг, приобретение, выполнение или оказание которых необходимо для реализации целевой программы;
осуществляет полномочия главного распорядителя средств бюджета городского округа г. Фролово, предусмотренных на выполнение целевой программы;
распределяет имущество, относящееся к муниципальной собственности городского округа г. Фролово, выделяемое отделом по управлению имуществом администрации городского округа г. Фролово для обеспечения выполнения целевой программы;
привлекает организации и (или) индивидуальных предпринимателей для участия в софинансировании мероприятий целевой программы;
согласовывает с основными заинтересованными участниками программы возможные сроки выполнения мероприятий, объемы и источники финансирования. По мероприятиям, предусматривающим финансирование за счет средств внебюджетных источников или областного бюджета, подписываются соглашения (договоры) о намерениях между муниципальным заказчиком программы и предприятиями, организациями, Администрацией Волгоградской области;
при необходимости организует доработку проекта целевой программы;
разрабатывает перечень целевых индикаторов и показателей для мониторинга реализации программных мероприятий;
организует внедрение информационных технологий в целях управления и контроля за ходом реализации целевой программы;
заключает договоры, регламентирующие имущественные права городского округа г. Фролово и других лиц, участвующих в реализации целевой программы, на создаваемое (приобретаемое) в ходе ее выполнения имущество;
обеспечивает в установленном законом порядке передачу создаваемого имущества эксплуатирующей организации и его государственную регистрацию;
подготавливает и представляет в установленном порядке бюджетную заявку на финансирование мероприятий целевой программы на очередной финансовый год;
подготавливает ежеквартальный доклад о ходе реализации целевой программы;
представляет информацию о выполнении целевой программы муниципальному заказчику-координатору целевой программы.
Муниципальный заказчик-координатор целевой программы помимо функций муниципального заказчика:
несет ответственность за подготовку и реализацию целевой программы в целом;
осуществляет текущую работу по координации деятельности муниципальных заказчиков, обеспечивая их согласованные действия по подготовке и реализации программных мероприятий, а также по целевому и эффективному использованию средств федерального бюджета, областного бюджета, бюджета городского округа г. Фролово и внебюджетных источников;
подготавливает и представляет в установленном порядке сводную бюджетную заявку на финансирование мероприятий целевой программы на очередной финансовый год;
подготавливает ежеквартальный доклад о ходе реализации целевой программы в целом.
3.2.Целевые программы должны содержать следующее:
1) четкую формулировку цели и задач, соответствующих приоритетам муниципальной политики, полномочиям и сферам ответственности органов местного самоуправления городского округа г. Фролово, которые должны быть достигнуты для решения имеющейся проблемы в результате выполнения мероприятий, согласованных по содержанию, срокам, исполнителям и ресурсам по всем источникам финансирования;
2) описание поддающихся количественной оценке ожидаемых результатов выполнения целевой программы, включая как непосредственные результаты (предоставление услуг определенного качества и объема), так и конечные результаты (эффект от предоставления услуг их получателям), а также социально-экономические последствия их достижения;
3) описание результатов, которые предполагается достичь в ходе выполнения отдельных этапов реализации целевой программы, социально-экономические последствия их достижения, а также результаты осуществления отдельных мероприятий на каждом этапе реализации целевой программы, в том числе виды имущества, которое предполагается создать в ходе ее выполнения;
4) наличие системы показателей для измерения результатов реализации целевой программы (индикаторов экономической и социальной эффективности) и целевых значений каждого из таких показателей, необходимых и достаточных для предварительной (на этапе подготовки), текущей (на этапе реализации) и завершающей (после завершения целевой программы или ее этапа) оценки целевой программы;
5) описание экологических последствий, наступление которых связано с выполнением целевой программы и (или) с достижением предусмотренных результатов, если выполнение целевой программы может повлиять на окружающую природную среду;
6) наименование, краткую характеристику, сроки реализации, затраты за счет всех источников финансирования отдельных программных мероприятий;
7) обоснование потребностей и объем расходуемых из местного бюджета средств, необходимых для достижения целей и результатов целевой программы, оценки внешних условий и рисков при реализации целевой программы, виды и размер расходов, осуществляемых на каждом этапе реализации программы;
8) перечень основных видов товаров, работ, услуг, приобретение, выполнение или оказание которых необходимо для осуществления мероприятий на каждом этапе реализации целевой программы;
9) порядок привлечения организаций и (или) индивидуальных предпринимателей, которые принимают участие в софинансировании мероприятий целевой программы;
10) положения, определяющие распределение прав на имущество, создаваемое в ходе реализации целевой программы, если в реализации целевой программы в качестве инвестора или пользователя создаваемых объектов наряду с городским округом г. Фролово принимают участие лица, не являющиеся муниципальными учреждениями или унитарными предприятиями городского округа г. Фролово;
11) наименование организации, которая должна принять поступающее в собственность городского округа г. Фролово имущество, создаваемое (приобретаемое) в ходе реализации целевой программы.
3.3.В планах мероприятий по выполнению целевых программ указываются:
1) наименование этапов реализации целевой программы и мероприятий, осуществляемых на каждом этапе;
2) сроки выполнения отдельных этапов реализации целевой программы, а также мероприятий, осуществляемых на каждом этапе;
3) виды и размер расходов местного бюджета, необходимых для достижения предусмотренных результатов на каждом этапе реализации целевой программы либо для осуществления отдельных мероприятий;
4) основные виды товаров, работ, услуг, приобретение, выполнение или оказание которых необходимо для осуществления мероприятий на каждом этапе реализации целевой программы.
3.4.Целевые программы не могут содержать мероприятия, которые являются непосредственной деятельностью муниципальных заказчиков (муниципальных заказчиков-координаторов) целевых программ.
3.5.Целевая программа состоит из следующих разделов:
содержание проблемы и обоснование необходимости ее решения программным методом;
основные цели и задачи целевой программы;
этапы и сроки реализации целевой программы;
технико-экономическое обоснование;
система программных мероприятий;
ресурсное обеспечение целевой программы (за счет средств федерального бюджета, областного бюджета, местного бюджета и внебюджетных источников);
механизм реализации целевой программы;
организация управления целевой программой и контроль за ходом ее выполнения;
оценка эффективности социально-экономических и экологических последствий реализации целевой программы;
перечень имущества, создаваемого (приобретаемого) в ходе реализации программы;
сведения о правах юридических лиц на имущество, создаваемое (приобретаемое) в ходе реализации программы;
паспорт муниципальной целевой программы по форме согласно приложению.
Раздел целевой программы "Оценка эффективности социально-экономических и экологических последствий реализации целевой программы" должен включать в себя показатели, которые (с учетом индивидуальности и специфики целевой программы) необходимы для анализа и оценки:
конкретных результатов выполнения целевой программы по годам;
использования средств федерального бюджета, областного бюджета, местного бюджета и внебюджетных источников;
эффективности реализации программных мероприятий.
Основными инструментами оценки социально-экономической эффективности целевой программы являются сведения, показатели и методы их расчета, применяемые муниципальным заказчиком (муниципальным заказчиком-координатором).
В разделе приводятся как конкретные показатели, так и методики, применяемые для оценки ожидаемой социально-экономической эффективности целевой программы.
К показателям, необходимым для оценки эффективности социально-экономических и экологических последствий реализации целевой программы в сфере реального сектора экономики, относятся показатели снижения энергоемкости, материалоемкости и трудоемкости на единицу выпускаемой продукции, роста объемов выпускаемой продукции. Для целевой программы в социальной сфере используются показатели, отражающие рост доходов на душу населения, создание новых рабочих мест, для целевой программы в сфере экологии - показатели, отражающие изменение экологической обстановки и степень достижения нормативного качества окружающей среды.
К проекту целевой программы должны быть приложены пояснительная записка, социально-экономические и технико-экономические обоснования, предварительная бюджетная заявка на ассигнования из местного бюджета для финансирования программы на очередной финансовый год и плановый период, лист согласования с заинтересованными структурными подразделениями администрации городского округа г. Фролово и при необходимости договоры о намерениях между муниципальным заказчиком (муниципальным заказчиком-координатором) целевой программы с организациями и (или) индивидуальными предпринимателями, Администрацией Волгоградской области, подтверждающие финансирование целевой программы из внебюджетных источников, областного бюджета.
В целевой программе необходимо обеспечить строгое соответствие всех программных мероприятий и очередность их проведения с проектируемыми объемами финансовых ресурсов, а также согласованность и комплексность решения отраслевых и муниципальных задач. На ближайшие три года должны быть конкретизированы программные мероприятия, их финансирование.
Требования к содержанию подпрограмм аналогичны требованиям к содержанию целевой программы в целом.
3.6.Проект целевой программы, предусматривающий предоставление муниципального имущества городского округа г. Фролово и (или) создание (приобретение) имущества, предназначенного для закрепления в муниципальной собственности городского округа г. Фролово, в ходе ее реализации, подлежит согласованию с отделом по управлению имуществом администрации городского округа г. Фролово.
3.7.Согласованный проект целевой программы с приложением документов, указанных в пункте 3.5 настоящего Порядка, муниципальный заказчик (муниципальный заказчик-координатор) целевой программы направляет в отдел экономического развития, финансовый отдел, Контрольно-счетную палату городского округа г. Фролово (далее именуется - Контрольно-счетная палата). Представленные материалы должны содержать необходимые данные для проведения анализа проекта целевой программы, особенностей сегмента рынка, на которые ориентируется указанный проект, возможностей реализации этой целевой программы в предполагаемые сроки, оценки эффективности и осуществления контроля за ходом ее выполнения.
4.Экспертиза и оценка целевой программы
4.1.Отдел экономического развития, финансовый отдел оценивают представленный проект целевой программы, обращая при этом особое внимание на:
приоритетный характер проблемы, предлагаемой для программного решения;
обоснованность, комплексность и экологическую безопасность программных мероприятий, сроки их реализации;
необходимость привлечения прежде всего внебюджетных средств, средств областного бюджета для реализации целевой программы в совокупности с возможностями ее муниципальной поддержки за счет средств местного бюджета;
эффективность механизма осуществления целевой программы;
социально-экономическую эффективность целевой программы в целом, ожидаемые конечные результаты реализации целевой программы и ее влияние на структурную перестройку экономики городского округа г. Фролово.
Контрольно-счетная палата проводит экспертизу представленного проекта целевой программы.
4.2.Отдел экономического развития совместно с финансовым отделом с учетом предложений заинтересованных структурных подразделений администрации городского округа г. Фролово, экспертизы Контрольно-счетной палаты готовит заключение по проекту целевой программы и предварительной бюджетной заявки.
С учетом замечаний и предложений отдела экономического развития муниципальный заказчик (муниципальный заказчик-координатор) целевой программы совместно с ее разработчиками производит доработку проекта целевой программы.
Доработанный проект целевой программы повторно направляется в отдел экономического развития.
4.3.В случае положительной оценки отдела экономического развития муниципальный заказчик (муниципальный заказчик-координатор) представляет проект целевой программы на утверждение главе администрации городского округа г. Фролово.
5.Утверждение целевой программы
5.1.Целевая программа утверждается постановлением администрации городского округа г. Фролово.
5.2.Целевая программа, предлагаемая к финансированию начиная с очередного финансового года, подлежит утверждению не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период во Фроловскую городскую Думу.
6.Финансирование целевых программ
6.1.Финансирование целевых программ осуществляется за счет средств местного бюджета и других источников.
Допускается софинансирование муниципальной целевой программы из федерального бюджета, областного бюджета, внебюджетных источников, средств юридических и физических лиц, заинтересованных в реализации муниципальной целевой программы или ее частей.
6.2.Финансирование целевых программ из местного бюджета осуществляется за счет средств, выделяемых главным распорядителям средств местного бюджета на эти цели.
Для финансирования целевых программ из местного бюджета отдел экономического развития совместно с финансовым отделом и с привлечением муниципального заказчика (муниципального заказчика-координатора) в сроки, устанавливаемые администрацией городского округа г. Фролово, формирует перечень целевых программ, предлагаемых к финансированию из местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.
6.3.При сокращении объемов бюджетного финансирования мероприятий целевой программы по сравнению с предусмотренными утвержденной целевой программой муниципальный заказчик (муниципальный заказчик-координатор) разрабатывает дополнительные меры по привлечению внебюджетных источников для реализации мероприятий целевой программы в установленные сроки.
В случаях, когда муниципальный заказчик (муниципальный заказчик-координатор) в отчетном году не принял меры по обеспечению финансирования мероприятий целевой программы за счет средств внебюджетных источников и областного бюджета, предусмотренных утвержденной целевой программой, отдел экономического развития с участием муниципального заказчика (муниципального заказчика-координатора) и финансового отдела готовит предложения о прекращении финансирования указанных мероприятий за счет средств местного бюджета на очередной финансовый год, о корректировке их целей и срока реализации или о целесообразности дальнейшего выполнения целевой программы.
7.Управление реализацией целевой программы и контроль за ходом ее выполнения
7.1.Руководитель структурного подразделения администрации городского округа г. Фролово, определенного муниципальным заказчиком (муниципальным заказчиком-координатором), является руководителем целевой программы. Руководитель целевой программы несет ответственность за реализацию и конечные результаты целевой программы, эффективное использование выделяемых на ее выполнение финансовых средств, определяет формы и методы управления реализацией целевой программы, возглавляет координационный совет целевой программы (при его наличии).
Получатели бюджетных средств несут ответственность за использование бюджетных средств на реализацию целевой программы в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и другими законодательными актами.
Реализация целевой программы осуществляется на основе муниципальных контрактов на поставку товаров, выполнение работ и (или) оказание услуг для муниципальных нужд, заключаемых муниципальным заказчиком целевой программы со всеми исполнителями программных мероприятий.
7.2.В качестве исполнителей целевых программ могут выступать:
1) муниципальные учреждения городского округа г. Фролово, осуществляющие отдельные мероприятия, установленные целевой программой;
2) организации и (или) индивидуальные предприниматели, осуществляющие поставку товаров, выполнение работ и (или) оказание услуг, необходимых для реализации целевой программы.
Муниципальные учреждения городского округа г. Фролово, являющиеся исполнителями целевых программ, определяются соответствующей целевой программой. Иные организации, включая общественные объединения, юридические лица и (или) индивидуальные предприниматели, являющиеся исполнителями целевых программ, определяются по результатам конкурсов и указываются в муниципальных контрактах на поставку товаров, выполнение работ и (или) оказание услуг для муниципальных нужд, необходимых для реализации целевой программы.
Исполнителем целевой программы не может являться ее муниципальный заказчик.
7.3.Муниципальный заказчик (муниципальный заказчик-координатор) целевой программы сообщает финансовому отделу и отделу экономического развития о муниципальных контрактах и договорах со всеми участниками реализации целевой программы по их финансированию из внебюджетных источников, областного бюджета.
7.4.Муниципальный заказчик (муниципальный заказчик-координатор) целевой программы с учетом выделяемых на реализацию целевой программы финансовых средств ежегодно уточняет целевые показатели и затраты по программным мероприятиям, механизм реализации целевой программы, состав исполнителей.
7.5.При необходимости муниципальный заказчик (муниципальный заказчик-координатор) вносит в отдел экономического развития, финансовый отдел предложения (с обоснованиями) о внесении изменений в целевую программу или продлении срока реализации целевой программы.
При внесении изменений в целевую программу не допускается:
1) изменение целей и задач, для комплексного решения которых была принята целевая программа;
2) изменение показателей, индикаторов, результатов, плана мероприятий целевой программы, приводящее к ухудшению социально-экономических последствий ее реализации.
После вступления в силу решения Фроловской городской Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период, в котором предусмотрены расходы на реализацию целевой программы, внесение изменений в целевую программу, связанных с увеличением, уменьшением или перераспределением расходов в соответствующем финансовом году, может осуществляться после внесения изменений в решение Фроловской городской Думы о бюджете на очередной финансовый год и плановый период.
Срок реализации целевой программы может продлеваться не более чем на год. При необходимости продления срока реализации целевой программы более чем на год разрабатывается новая целевая программа, подготовка и утверждение которой осуществляются в соответствии с настоящим Порядком.
Обоснование продления срока реализации целевой программы или подготовки новой целевой программы должно включать в себя, кроме требований, изложенных в пункте 2.3 настоящего Порядка, данные о результатах ее реализации за отчетный период, подтверждение актуальности нерешенных проблем, а также сведения об источниках финансирования затрат, предусматриваемых на реализацию целевой программы. Разработка новой целевой программы должна осуществляться на основе новых подходов к решению технологических, финансово-экономических и организационных проблем.
Отдел экономического развития совместно с финансовым отделом готовит заключение о продлении срока реализации целевой программы, разработке новой целевой программы или о нецелесообразности ее дальнейшей муниципальной поддержки.
7.6.Отдел экономического развития, финансовый отдел совместно с муниципальным заказчиком (муниципальным заказчиком-координатором) организуют ведение ежеквартальной отчетности по реализации утвержденных целевых программ. Порядок и срок представления отчетности устанавливаются отделом экономического развития.
В случае непредставления муниципальным заказчиком (муниципальным заказчиком-координатором) в установленный срок отчетности, в том числе об использовании средств бюджетных и внебюджетных источников на финансирование целевых программ, отдел экономического развития сообщает об этом главе администрации городского округа г. Фролово.
7.7.Отдел экономического развития с участием финансового отдела, муниципальных заказчиков целевых программ, заинтересованных структурных подразделений администрации городского округа г. Фролово ежегодно организует проведение оценки эффективности реализации целевых программ. При этом обращается внимание на выполнение сроков реализации программных мероприятий, на целевое и эффективное использование средств, выделяемых на их реализацию, привлечение средств внебюджетных источников финансирования и областного бюджета, результаты целевой программы.
По результатам указанной оценки не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о бюджете на очередной финансовый год и плановый период во Фроловскую городскую Думу может быть принято решение о сокращении начиная с очередного финансового года бюджетных ассигнований на реализацию целевой программы или о досрочном прекращении ее реализации.
В случае принятия данного решения и при наличии заключенных во исполнение соответствующих целевых программ муниципальных контрактов в бюджете городского округа г. Фролово предусматриваются бюджетные ассигнования на исполнение расходных обязательств, вытекающих из указанных контрактов, по которым сторонами не достигнуто соглашение об их прекращении.
7.8.Муниципальный заказчик (муниципальный заказчик-координатор) целевой программы направляет:
а) в отдел экономического развития статистическую, справочную и аналитическую информацию о реализации целевой программы;
б) ежеквартально до 15-го числа месяца, следующего за отчетным, в отдел экономического развития доклады о ходе выполнения работ по целевой программе и эффективности использования финансовых средств, которые должны содержать:
сведения о результатах реализации целевой программы за отчетный период и нарастающим итогом с начала года;
данные о целевом использовании и объемах привлеченных средств федерального бюджета, областного бюджета и внебюджетных источников;
сведения о соответствии результатов фактическим затратам на реализацию целевой программы;
сведения о соответствии фактических показателей реализации целевой программы показателям, установленным при ее утверждении;
информацию о ходе и полноте выполнения программных мероприятий;
сведения о наличии, объемах и состоянии незавершенного строительства;
сведения о внедрении и эффективности инновационных проектов;
оценку эффективности результатов реализации целевой программы;
оценку влияния фактических результатов реализации целевой программы на различные сферы экономики городского округа г. Фролово (мультипликативный эффект по результатам реализации целевой программы);
в) ежеквартально до 15-го числа месяца, следующего за отчетным, в отдел по управлению имуществом информацию:
об использовании муниципального имущества городского округа г. Фролово для реализации целевой программы (при условии предоставления такого имущества);
о создании (приобретении) в ходе реализации целевой программы имущества, предназначенного для закрепления в муниципальной собственности городского округа г. Фролово, и его передаче эксплуатирующей организации.
Отдел экономического развития совместно с финансовым отделом, муниципальным заказчиком (муниципальным заказчиком-координатором) целевой программы ежегодно до 1 марта года, следующего за отчетным, подготавливает и представляет главе администрации городского округа г. Фролово доклад о ходе реализации целевой программы.
По целевой программе, срок реализации которой завершается в отчетном году, муниципальный заказчик (муниципальный заказчик-координатор) подготавливает и до 1 марта года, следующего за отчетным, представляет в отдел экономического развития доклад о выполнении целевой программы, эффективности использования финансовых средств за весь период ее реализации.