Приложение к Постановлению от 21.08.2013 г № 568 Порядок
Порядок разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ ленинского муниципального района волгоградской области 1. общие положения
1.1.Настоящий Порядок определяет правила разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Ленинского муниципального района Волгоградской области, а также контроля за ходом их реализации.
1.2.Основные понятия, используемые в настоящем Порядке:
- муниципальная программа Ленинского муниципального района Волгоградской области (далее именуется - муниципальная программа) - система мероприятий (взаимоувязанных по задачам, срокам и механизмам осуществления, ресурсам и результатам) социально-экономического, организационного, правового, финансового и иного характера, обеспечивающих достижение стратегических приоритетов и целей региональной политики в сфере социально-экономического развития Ленинского муниципального района;
- подпрограмма муниципальной программы (далее именуется - подпрограмма) - комплекс взаимоувязанных по целям, срокам, ресурсам основных мероприятий, выделенный исходя из масштаба и сложности задач, решаемых в рамках муниципальной программы;
- сфера реализации муниципальной программы (подпрограммы) - сфера социально-экономического развития Ленинского муниципального района, на решение проблем в которой направлена соответствующая муниципальная программа (подпрограмма);
- основные параметры муниципальной программы (подпрограммы) - цели, задачи, целевые показатели, ожидаемые конечные результаты реализации муниципальной программы (подпрограммы), сроки их достижения, объем ресурсов, необходимый для достижения целей муниципальной программы (подпрограммы);
- факторы риска - вероятные явления, события, процессы, негативно влияющие на основные параметры муниципальной программы (подпрограммы);
- ответственный исполнитель муниципальной программы - структурное подразделение администрации Ленинского муниципального района, определенное ответственным за реализацию муниципальной программы в целом в соответствии с распоряжением администрации Ленинского муниципального района о разработке муниципальной программы и обладающий определенными полномочиями;
- соисполнители муниципальной программы (подпрограммы) - исполнители программы, ответственные за разработку, реализацию и мониторинг муниципальной программы (подпрограммы);
- основное мероприятие - комплекс взаимосвязанных мер (проектов, действий), характеризуемый значимым вкладом в достижение определенной задачи муниципальной программы (подпрограммы);
- мониторинг - процесс наблюдения за реализацией основных параметров муниципальной программы и выполнением плана-графика муниципальной программы;
- эффективность реализации муниципальной программы - успешное (полное) выполнение запланированных на период ее реализации значений целевых показателей государственной программы (подпрограммы), а также реализация основных мероприятий муниципальной программы (подпрограммы) в установленные сроки;
- ожидаемые конечные результаты реализации муниципальной программы - состояние (изменение состояния) социально-экономического развития Ленинского муниципального района, характеризуемое количественными и (или) качественными показателями, которое отражает выгоды от реализации муниципальной программы.
1.3.Муниципальная программа формируется на основе долгосрочных целей социально-экономического развития Ленинского муниципального района, целевых показателей их достижения и учета положений и программных документов Ленинского муниципального района на соответствующий период, решений Ленинского муниципального района, нормативно-правовых актов администрации Ленинского муниципального района.
Основные параметры муниципальной программы подлежат отражению в прогнозе социально-экономического развития Ленинского муниципального района Волгоградской области на среднесрочный период.
Муниципальная программа разрабатывается на срок не менее трех лет.
Не допускается дублирование в муниципальной программе целей, задач, целевых показателей, мероприятий других муниципальных программ, мероприятий ведомственных целевых программ.
1.4.Муниципальная программа может содержать подпрограммы. Деление муниципальной программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых в рамках муниципальной программы задач.
1.5.Проект муниципальной программы подлежит предварительному обсуждению с отделом экономики, финансовым отделом, юридическим отделом администрации Ленинского муниципального района.
Муниципальная программа утверждается постановлением администрации Ленинского муниципального района Волгоградской области.
Внесение изменений в муниципальную программу осуществляется в порядке, установленном для разработки и утверждения муниципальной программы.
2.Требования к содержанию и структуре
муниципальной программы
2.1.Муниципальная программа содержит паспорт муниципальной программы по форме (приложение 1), текстовую часть и приложения к текстовой части муниципальной программы по формам (приложение 2).
2.2.Текстовая часть муниципальной программы состоит из следующих разделов:
- раздел 1 "Общая характеристика сферы реализации муниципальной программы";
- раздел 2 "Цели, задачи, сроки и этапы реализации муниципальной программы";
- раздел 3 "Целевые показатели достижения целей и решения задач, основные ожидаемые конечные результаты муниципальной программы";
- раздел 4 "Обобщенная характеристика основных мероприятий (подпрограмм) муниципальной программы";
- раздел 5 "Прогноз сводных целевых показателей муниципальных заданий в рамках реализации муниципальной программы";
- раздел 6 "Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для реализации муниципальной программы";
- раздел 7 "Механизмы реализации муниципальной программы".
2.3.Раздел 1 должен содержать характеристику текущего состояния и основных проблем в сфере реализации муниципальной программы, в том числе анализ социальных, финансовых, экономических и прочих факторов, влияющих на их решение.
2.4.Раздел 2 должен содержать описание приоритетов Ленинского муниципального района в соответствующей сфере социально-экономического развития, целей, задач, сроков и этапов реализации муниципальной программы.
Цели муниципальной программы должны соответствовать приоритетам Ленинского муниципального района в сфере социально-экономического развития и быть соответствовать целям соответствующей государственной программы Российской Федерации и Волгоградской области (при ее наличии).
Требования, предъявляемые к целям муниципальной программы:
- специфичность (цель должна соответствовать сфере реализации муниципальной программы и полномочиям Ленинского муниципального района в этой сфере);
- конкретность (не допускаются размытые (нечеткие) формулировки, имеющие произвольное или неоднозначное толкование);
- достижимость (цель должна быть потенциально достижима за период реализации муниципальной программы).
Комплекс задач должен быть достаточен для достижения соответствующей цели.
Способом реализации задачи является механизм реализации программного мероприятия, представляющий собой долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные инструменты реализации муниципальной программы, в том числе финансовые.
На основе последовательности решения задач муниципальной программы определяются этапы ее реализации.
2.5.Раздел 3 должен содержать описание целевых показателей достижения целей и задач, основных ожидаемых конечных результатов муниципальной программы. Данный раздел дополняется приложением к муниципальной программе "Перечень целевых показателей муниципальной программы Ленинского муниципального района Волгоградской области" по форме 1 приложения 2.
Целевые показатели муниципальной программы должны быть соответствовать показателям документов стратегического уровня, целевым показателям реализации государственных программ Российской Федерации и Волгоградской области (при их наличии).
Используемые целевые показатели должны соответствовать следующим требованиям:
- адекватность (целевой показатель должен очевидным образом характеризовать прогресс в достижении цели или решении задачи и охватывать все существенные аспекты достижения цели или решения задачи);
- точность (погрешности измерения не должны приводить к искаженному представлению о результатах реализации муниципальной программы);
- достоверность (способ сбора и обработки исходной информации должен допускать возможность проверки точности полученных данных в процессе мониторинга и оценки муниципальной программы);
- однозначность (определение целевого показателя должно обеспечивать одинаковое понимание существа измеряемой характеристики как специалистами, так и конечными потребителями услуг, для чего следует избегать излишне сложных целевых показателей и целевых показателей, не имеющих четкого, общепринятого определения и единиц измерения);
- сопоставимость (обеспечение сопоставимости целевых показателей за отдельные периоды).
Целевые показатели подпрограмм муниципальной программы должны быть увязаны с целевыми показателями, характеризующими достижение цели (целей) муниципальной программы.
Целевые показатели должны иметь количественные значения, отражающие фактическое описание ситуации на момент разработки и утверждения муниципальной программы и запланированные по годам реализации муниципальной программы, измеряемые или рассчитываемые по установленным методикам, и определяться на основе данных официальной ведомственной и (или) статистической отчетности.
Единица измерения целевого показателя выбирается из общероссийского классификатора единиц измерения.
В качестве основных критериев эффективности конечных результатов реализации муниципальной программы применяются критерии экономической эффективности, учитывающие оценку вклада муниципальной программы в экономическое развитие Ленинского муниципального района в целом, оценку влияния ожидаемых результатов муниципальной программы на различные сферы экономики района.
Непосредственные результаты характеризуют объем реализации основного мероприятия и направлены на достижение конечных результатов муниципальной программы.
2.6.Раздел 4 должен содержать перечень и краткое описание подпрограмм, основных мероприятий муниципальной программы, которые необходимо реализовать для решения задач муниципальной программы и достижения поставленных целей. Масштаб основного мероприятия должен обеспечивать возможность контроля за ходом выполнения муниципальной программы и решением определенной задачи.
Данный раздел дополняется приложением к муниципальной программе "Перечень мероприятий муниципальной программы Ленинского муниципального района Волгоградской области" по форме 2 приложения 2.
2.7.Раздел 6 должен содержать обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для реализации муниципальной программы за счет средств бюджета Ленинского муниципального района, а также прогнозного объема финансирования за счет иных источников (федерального, областного и местного бюджетов, внебюджетных источников), с расшифровкой по главным распорядителям средств бюджета Ленинского муниципального района (ответственному исполнителю и соисполнителям муниципальной программы), подпрограммам (при их наличии) по годам реализации муниципальной программы. Данный раздел дополняется приложением к муниципальной программе "Ресурсное обеспечение муниципальной программы Ленинского муниципального района Волгоградской области за счет средств, привлеченных из различных источников финансирования, с распределением по главным распорядителям средств бюджета Ленинского муниципального района" по форме 3 приложения 2.
2.8.Раздел 7 должен содержать информацию о распределении ответственности и порядке взаимодействия по реализации муниципальной программы между ответственным исполнителем и соисполнителями муниципальной программы.
В случае если в рамках муниципальной программы предусмотрено предоставление межбюджетных трансфертов, в разделе указываются условия предоставления и методика расчета указанных межбюджетных трансфертов.
2.9.Раздел 8 должен содержать перечень основных видов товаров, работ, услуг, приобретение, выполнение или оказание которых необходимо для осуществления мероприятий на каждом этапе реализации муниципальной программы, положения, определяющие распределение прав на имущество, создаваемое в ходе реализации муниципальной программы.
2.10.Подпрограммы в составе муниципальной программы подготавливаются в соответствии с установленными настоящим Порядком требованиями к содержанию и структуре муниципальной программы, за исключением приложений к текстовой части, которые оформляются к муниципальной программе в целом.
3.Основание, этапы разработки, согласования муниципальной
программы и внесения изменений в муниципальную программу
3.1.Отбор проблем для разработки муниципальной программы определяется одним из следующих факторов:
- значимость проблемы для социально-экономического развития Ленинского муниципального района;
- условия, определяемые соответствующей государственной программой Российской Федерации, Волгоградской области или иными документами Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, Правительства Волгоградской области;
- необходимость координации межотраслевых связей для решения данной проблемы.
При обосновании необходимости формирования муниципальной программы должны учитываться стратегические приоритеты и цели социально-экономического развития Ленинского муниципального района.
Предложения о разработке муниципальной программы должны содержать:
- наименование проблемы и анализ причин ее возникновения;
- возможные способы решения проблемы, предполагаемый перечень мероприятий, возможные сроки их реализации;
- потребность в финансовых ресурсах и возможные источники их обеспечения (федеральный бюджет, областной бюджет, местные бюджеты и внебюджетные средства);
- предварительную оценку социально-экономической эффективности и последствий реализации муниципальной программы;
- наименование ответственного исполнителя, соисполнителей муниципальной программы, срок подготовки муниципальной программы.
3.2.Проект распоряжения администрации Ленинского муниципального района Волгоградской области о разработке муниципальной программы разрабатывается, согласовывается со структурными подразделениями администрации Ленинского муниципального района, являющимися инициаторами разработки муниципальной программы, в установленном порядке.
Проект распоряжения администрации Ленинского муниципального района Волгоградской области подлежит обязательному согласованию с финансовым отделом и отделом экономики администрации Ленинского муниципального района.
В проекте распоряжения администрации Ленинского муниципального района Волгоградской области должны быть определены ответственный исполнитель муниципальной программы, соисполнители муниципальной программы, сроки разработки, согласования и утверждения муниципальной программы.
3.3.Разработка, согласование проекта постановления администрации Ленинского муниципального района Волгоградской области об утверждении муниципальных программ (далее именуется - проект муниципальной программы) осуществляется отделом экономики администрации Ленинского муниципального района в установленном порядке.
К проекту муниципальной программы (проекту изменений в муниципальную программу) ответственные исполнители программы должны подготовить в отдел экономики и финансовый отдел администрации Ленинского муниципального района:
- пояснительную записку;
- обоснование необходимых финансовых ресурсов на реализацию муниципальной программы.
Представленные материалы должны содержать необходимые данные для проведения анализа проекта муниципальной программы, возможностей реализации этой муниципальной программы в предполагаемые сроки, оценки эффективности реализации муниципальной программы и меры по осуществлению контроля за ходом ее реализации.
3.4.Согласование проекта муниципальной программы проводится в два этапа.
На первом этапе проект муниципальной программы согласовывается со всеми заинтересованными структурными подразделениями администрации Ленинского муниципального района, за исключением финансового отдела и отдела экономики администрации Ленинского муниципального района.
На втором этапе проект муниципальной программы направляется на согласование и экспертизу в финансовый отдел администрации Ленинского муниципального района и отдел экономики администрации Ленинского муниципального района, а также на заключение в контрольно-счетную палату Ленинского муниципального района.
Заключение проекта муниципальной программы осуществляется каждым из указанных органов в течение 10 календарных дней со дня его поступления.
3.5.Финансовый отдел администрации Ленинского муниципального района оценивает представленный проект муниципальной программы, отражает свои выводы в заключении по следующим вопросам:
- обоснованность объемов финансирования программных мероприятий;
- соответствие значений целевых показателей муниципальной программы и значений прогнозов сводных показателей муниципальных заданий;
- возможность поддержки муниципальной программы за счет средств бюджета Ленинского муниципального района во взаимосвязи с планируемым привлечением внебюджетных средств, средств бюджетов муниципальных образований для реализации муниципальной программы.
3.6.Отдел экономики администрации Ленинского муниципального района оценивает представленный проект муниципальной программы, отражает свои выводы в заключении по следующим вопросам:
- обоснованность программных мероприятий, сроки их реализации;
- эффективность механизма реализации муниципальной программы;
- достижимость и измеряемость целевых показателей муниципальной программы;
- согласованность сроков реализации, ресурсов и целевых показателей достижения целей и задач муниципальной программы.
3.7.Ответственные исполнители вносят на рассмотрение и согласование в соответствии с настоящим Порядком проекты муниципальных программ (проекты изменений в муниципальные программы) на следующий год не позднее 15 сентября текущего года.
3.8.Утвержденная муниципальная программа (утвержденные изменения в муниципальную программу) подлежат официальному опубликованию.
4.Финансовое обеспечение реализации муниципальной программы
4.1.Финансовое обеспечение реализации муниципальных программ в части расходных обязательств Ленинского муниципального района осуществляется за счет бюджетных ассигнований бюджета Ленинского муниципального района (далее именуются - бюджетные ассигнования). Распределение бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы (подпрограмм) утверждается решением Ленинской районной Думы Волгоградской области о бюджете Ленинского муниципального района на очередной финансовый год и на плановый период.
4.2.В расходы бюджета Ленинского муниципального района на реализацию муниципальных программ не включаются средства на содержание органов исполнительной власти Ленинского муниципального района.
4.3.Планирование бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ в очередном финансовом году и плановом периоде осуществляется в соответствии с нормативными правовыми актами, регулирующими порядок составления проекта бюджета Ленинского муниципального района и планирование бюджетных ассигнований. Муниципальная программа подлежит приведению в соответствие с решением Ленинской районной Думы Волгоградской области о бюджете Ленинского муниципального района на очередной финансовый год и на плановый период не позднее двух месяцев со дня вступления его в силу.
5.Управление и контроль за ходом реализации
муниципальной программы
5.1.Руководитель структурного подразделения администрации Ленинского муниципального района (заместитель главы), определенного ответственным исполнителем муниципальной программы, является руководителем муниципальной программы. Руководитель муниципальной программы несет ответственность за реализацию и конечные результаты муниципальной программы, эффективное использование выделяемых на ее выполнение финансовых средств, определяет формы и методы управления реализацией муниципальной программы.
Получатели бюджетных средств несут ответственность за использование бюджетных средств на реализацию муниципальной программы в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и другими законодательными актами.
Реализация муниципальной программы осуществляется на основе муниципальных контрактов на поставку товаров, выполнение работ и (или) оказание услуг для муниципальных нужд, заключаемых ответственным исполнителем, соисполнителями муниципальной программы со всеми участниками программных мероприятий.
5.2.Ответственный исполнитель муниципальной программы с учетом выделяемых на реализацию муниципальной программы финансовых средств ежегодно уточняет затраты по программным мероприятиям, механизм реализации муниципальной программы, состав участников программных мероприятий.
5.3.В процессе реализации муниципальной программы ответственный исполнитель вправе по согласованию с соисполнителями принимать решения об инициировании внесения изменений в перечни и состав мероприятий, сроки их реализации, а также в соответствии с нормативными актами в объемы бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий в пределах утвержденных лимитов бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы в целом.
При внесении изменений в муниципальную программу не допускается:
- изменение целей и задач, для комплексного решения которых была принята муниципальная программа;
- изменение целевых показателей, планируемых конечных результатов, приводящих к ухудшению социально-экономических последствий ее реализации.
5.4.Отдел экономики совместно с финансовым отделом администрации Ленинского муниципального района организуют ведение ежеквартального мониторинга хода реализации утвержденных муниципальных программ.
Для обеспечения мониторинга хода реализации муниципальной программы ответственный исполнитель совместно с соисполнителями ежеквартально отчитывается о ходе ее выполнения. При наличии в муниципальной программе соисполнителей они представляют свою информацию о ходе реализации муниципальной программы за отчетный период ответственному исполнителю.
5.6.Ответственный исполнитель муниципальной программы направляет ежеквартально, до 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом:
- в отдел экономики и финансовый отдел администрации Ленинского муниципального района - отчет о ходе реализации муниципальной программы, который должен содержать:
- данные об объемах привлеченных средств федерального бюджета, областного бюджета, местных бюджетов и внебюджетных источников;
- информацию о полноте выполнения, причинах неисполнения программных мероприятий муниципальной программы.
5.7.Финансовый отдел ежеквартально, до 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет в отдел экономики администрации Ленинского муниципального района информацию о кассовых расходах бюджета Ленинского муниципального района на реализацию муниципальных программ (подпрограмм).
5.8.Отдел экономики администрации Ленинского муниципального района на основании отчетов ответственных исполнителей, информации финансового администрации Ленинского муниципального района отдела обобщает и до 30-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет главе Ленинского муниципального района итоги мониторинга хода реализации муниципальных программ.
5.9.Ежеквартальные итоги мониторинга хода реализации муниципальных программ подлежат размещению на официальном сайте Ленинского муниципального района в сети Интернет.
5.10.Ответственный исполнитель муниципальной программы подготавливает и до 01 марта года, следующего за отчетным, представляет в отдел экономики и финансовый отдел администрации Ленинского муниципального района годовой доклад о ходе реализации муниципальной программы.
Годовой доклад должен содержать:
- конкретные результаты, достигнутые за отчетный период;
- перечень мероприятий, выполненных и невыполненных (с указанием причин) в установленные сроки;
- анализ факторов, повлиявших на ход реализации муниципальной программы;
- данные об использовании бюджетных ассигнований и иных средств на выполнение мероприятий;
- информацию о внесенных изменениях в муниципальную программу;
- информацию для оценки эффективности реализации муниципальной программы.
По муниципальной программе, срок реализации которой завершается в отчетном году, ответственный исполнитель муниципальной программы подготавливает и до 01 марта года, следующего за отчетным, представляет в отдел экономики и финансовый отдел администрации Ленинского муниципального района годовой доклад о выполнении муниципальной программы за весь период ее реализации.
5.11.Финансовый отдел администрации Ленинского муниципального района до 15 марта года, следующего за отчетным, представляет в отдел экономики администрации Ленинского муниципального района сведения о кассовых расходах бюджета на реализацию муниципальных района программ (подпрограмм) за отчетный период.
5.12.Отдел экономики администрации Ленинского муниципального района на основании годовых докладов о ходе реализации муниципальных программ ответственных исполнителей и информации финансового отдела администрации Ленинского муниципального района до 01 апреля года, следующего за отчетным, подготавливает и представляет главе Ленинского муниципального района сводный доклад о ходе реализации муниципальных программ, содержащий оценку эффективности реализации муниципальных программ.
5.13.Сводный доклад о ходе реализации муниципальных программ размещается на официальном сайте Ленинского муниципального района в сети Интернет.
6.Оценка эффективности реализации муниципальной программы
6.1.Оценка эффективности реализации муниципальной программы осуществляется путем ежегодного сопоставления:
1) фактических и планируемых значений целевых показателей муниципальной программы;
2) фактических и планируемых финансовых расходов из всех источников на реализацию муниципальной программы.
6.2.Ответственный исполнитель муниципальной программы представляет в отдел экономики и финансовый отдел администрации Ленинского муниципального района в составе ежегодного доклада о ходе реализации муниципальной программы информацию для оценки эффективности реализации муниципальной программы, содержащую основные сведения о результатах реализации муниципальной программы, выполнении целевых показателей, об объеме затраченных на реализацию муниципальной программы финансовых ресурсов.
6.3.Информация для оценки эффективности реализации муниципальной программы, подготовленная ответственным исполнителем, рассматривается отделом экономики и финансовым отделом администрации Ленинского муниципального района.
В процессе проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ отделом экономики и финансовым отделом администрации Ленинского муниципального района осуществляется:
- сопоставление значений достигнутых целевых показателей с плановыми значениями целевых показателей, содержащимися в муниципальной программе (степень достижения запланированных при первоначальном утверждении муниципальной программы целевых показателей).
По результатам указанной оценки не позднее одного месяца до дня внесения проекта закона о бюджете Ленинского муниципального района на очередной финансовый год и на плановый период в Ленинскую районную Думу может быть принято решение о сокращении, начиная с очередного финансового года, бюджетных ассигнований на реализацию муниципальной программы или о досрочном прекращении ее реализации.